醫(yī)院財務(wù)工作的自查報告
在經(jīng)濟飛速發(fā)展的今天，報告與我們愈發(fā)關(guān)系密切，不同種類的報告具有不同的用途。那么一般報告是怎么寫的呢？下面是小編精心整理的醫(yī)院財務(wù)工作的自查報告，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
醫(yī)院財務(wù)工作的自查報告1
根據(jù)XX省審計工作會議精神和長治市審計工作安排，通過對全市14所市(縣、區(qū))的綜合醫(yī)院財務(wù)收支進行了審計和調(diào)查。
總體感覺到，隨著醫(yī)療體制改革的不斷深入，市、縣兩級政府對醫(yī)療事業(yè)的發(fā)展給予了足夠的重視，把醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)作為政府實行一定福利政策的社會公益事業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，采取了一系列行之有效的措施，醫(yī)療投入機制逐步完善，投入總量逐年增長，衛(wèi)生服務(wù)體系逐步形成，醫(yī)療水平不斷提高。
市、縣兩級綜合醫(yī)院秉承“為患者服務(wù)，讓患者滿意”的工作理念，以方便患者、提高服務(wù)質(zhì)量為目標(biāo)，在簡化辦事手續(xù)，提高服務(wù)質(zhì)量等方面進行了一系列的綜合配套改革，并取得了一定的成果。但在收費管理、財務(wù)管理等方面還存在有待改進和規(guī)范的問題：
一、在收費管理、財務(wù)管理中存在的問題
1、亂收費問題普遍存在。近年來，盡管各級政府和衛(wèi)生主管部門采取了一系列有力措施，但自立項目收費、超標(biāo)準(zhǔn)收費、超范圍收費、重復(fù)收費等亂收費普遍存在。在這次審計中發(fā)現(xiàn)14所綜合醫(yī)院亂收費金額達到1635萬元，占到違紀違規(guī)總額的24.9%。
2、開單提成屢禁不止。在對某醫(yī)院審計中發(fā)現(xiàn)，向介紹來該院檢查的中間人支付介紹費高達77.31萬元。具體是：
ct頭顱檢查外單位人員每例提成50-70元;軀干檢查每例提成60-80元;內(nèi)部醫(yī)生和職工每例提成30元;內(nèi)窺鏡檢查每例提成10-15元;紅外乳腺檢查、腦地形圖檢查每例5元;動態(tài)心電圖、彩超、腦超檢查每例20元;團體體檢按收入的15%提成，某呼救中心支付鄉(xiāng)鎮(zhèn)、煤炭部六十三處等單位介紹人每例50-100元，支付交警隊按醫(yī)療收入的10%支付。
3、藥品收支結(jié)余普遍未納入專戶管理。按照“收支兩條線”的規(guī)定，應(yīng)將還利于民的藥品折(扣)讓收入和藥品收支結(jié)余及時足額上繳同級財政專戶管理，但全市14所醫(yī)院共有419.75萬元被截留挪用。
此外，財務(wù)基礎(chǔ)工作薄弱，會計核算不夠規(guī)范。如：票據(jù)使用管理混亂，應(yīng)收帳款長期得不到清理，帳實不符，帳表不符，白條抵庫等問題也比較普遍。
二、形成問題的原因分析
(一)醫(yī)療經(jīng)費投入不足
醫(yī)院為維持日常醫(yī)療活動、職工福利待遇、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和重點學(xué)科研究等工作，需要大量資金投入，形成資金較大缺口，需求矛盾非常突出，醫(yī)院只好“自謀生路”，將費用轉(zhuǎn)嫁到患者身上。加之近幾年醫(yī)療系統(tǒng)評估驗收標(biāo)準(zhǔn)過高，各種脫離實際的“達標(biāo)升級”活動難以杜絕，醫(yī)院超越了自身承受能力，借款或貸款購置醫(yī)療設(shè)備等。為此，欠下巨額債務(wù)，償還債務(wù)的資金無來源，就在收費上作文章。
(二)醫(yī)院的醫(yī)療收費價格已落后于物價水平，導(dǎo)致部分醫(yī)療成本與醫(yī)療收費價格倒掛
目前的醫(yī)療收費標(biāo)準(zhǔn)是1997年和1999年制定的，而現(xiàn)在構(gòu)成醫(yī)療成本的材料、人員工資及相關(guān)費用的.價格遠遠高出了當(dāng)時制定標(biāo)準(zhǔn)的水平，客觀上就會造成醫(yī)療成本高，這也是形成亂收費的一個原因。
(三)政策法規(guī)觀念淡薄，認識不到位
醫(yī)院作為一個特殊業(yè)務(wù)部門，普遍存在重業(yè)務(wù)、輕管理思想。大多數(shù)醫(yī)護人員認為只要業(yè)務(wù)水平搞上去，把病人治好，效益也上來，其它都是次要。殊不知醫(yī)院不僅是醫(yī)治和預(yù)防疾病、保障人民健康的社會主義福利事業(yè)單位，同時又是獨立的經(jīng)濟核算單位。管理跟不上，是不能取得社會效益和經(jīng)濟效益雙豐收的，更難保證醫(yī)療、科研、預(yù)防等各項任務(wù)的順利完成。
(四)監(jiān)督檢查部門懲處不到位
縱觀多次治理亂收費和各種名目的財務(wù)檢查，多是對違紀行為只作經(jīng)濟處罰，對責(zé)任人追究極少，更沒有因此而丟掉“烏沙帽”的，違紀單位在經(jīng)濟上有利可圖，達不到檢查監(jiān)督的效果，一定程度上助長了醫(yī)院亂收費的歪風(fēng)，同時受檢查監(jiān)督力量的限制，少數(shù)醫(yī)院存在僥幸心里。正如某醫(yī)院的財務(wù)人員所說“接受過多次檢查，檢查后只不過是罰個款而已”。所以，使一些違紀違規(guī)問題屢查屢犯，屢禁不止而不能根治。
三、加強和改進醫(yī)院財務(wù)管理工作的審計建議
1、正確處理社會效益和經(jīng)濟效益的關(guān)系。違規(guī)收費現(xiàn)象，群眾反映強烈，而且影響到黨群關(guān)系。因此，各級醫(yī)院必須正確處理好社會效益和經(jīng)濟效益的關(guān)系，從體制上、機制上解決“看病貴”的難題，使百姓既能看起病、享有價格合理、質(zhì)量優(yōu)良的醫(yī)療服務(wù)，又能使醫(yī)院適應(yīng)市場要求，增強醫(yī)院的綜合水平，使之良性發(fā)展。
2、加強醫(yī)療行業(yè)職業(yè)道德建設(shè)。醫(yī)療行業(yè)的許多違規(guī)違紀問題與執(zhí)業(yè)人員的道德水平有很大關(guān)系。因此，必須加強職業(yè)道德教育，樹立救死扶傷、精益求精、文明行醫(yī)的行業(yè)風(fēng)尚，堅決糾正“開單提成”，嚴禁醫(yī)療收入與個人利益直接掛鉤的做法，規(guī)范醫(yī)療和藥品購銷行為，要逐步完善內(nèi)控制度，真正建立起行業(yè)自律機制，使醫(yī)院更好地為人民群眾提供質(zhì)量優(yōu)良的衛(wèi)生醫(yī)療服務(wù)。
3、加強執(zhí)法部門的監(jiān)督檢查。明確責(zé)任，落實到人，做到工作有人抓，出現(xiàn)問題有人管。事實證明，有力的外部監(jiān)督是促進管理的一項重要武器。尤其是收費和藥品價格管理工作，采取定期與不定期、全面檢查與抽查相結(jié)合的方式，加大對醫(yī)院的檢查力度，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，對查出的各類違法違規(guī)問題要嚴格實行責(zé)任追究制度，堅決打擊和懲處各種違法行為，不能雨過地皮濕。逐步建立起有責(zé)任、有激勵、有約束、有競爭的運行體制，從而促進醫(yī)院健康、快速、協(xié)調(diào)發(fā)展。
醫(yī)院財務(wù)工作的自查報告2
醫(yī)院財務(wù)工作在醫(yī)院各級組織的領(lǐng)導(dǎo)下，結(jié)合計劃安排，全科人員目標(biāo)明確，同心同德、共同努力，較好地完成了醫(yī)院的財務(wù)管理和會計核算工作。確保醫(yī)院醫(yī)療工作的正常開展和各項制度的改革，不斷地提高醫(yī)院的經(jīng)濟效益和社會效益，努力加強財務(wù)管理，保證醫(yī)院各項經(jīng)濟目標(biāo)的順利實現(xiàn)。經(jīng)全院職工的共同努力完成了的財務(wù)計劃工作，現(xiàn)將具體工作總結(jié)如下：
一、積極進行政治、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高職工隊伍職業(yè)道德素質(zhì)
1、組織財務(wù)科會計人員學(xué)習(xí)預(yù)計20xx年度將實施的《醫(yī)院會計制度》（征求意見稿），通過學(xué)習(xí)讓會計人員提前掌握國家關(guān)于醫(yī)院會計制度的變化。
2、參加各種學(xué)習(xí)培訓(xùn)，如會計繼續(xù)教育學(xué)習(xí)、審計繼續(xù)教育學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)后全部考試通過。
3、對收費員進行職業(yè)道德培訓(xùn)：強調(diào)收費員“廉潔自律、誠實守信”的重要性，并將醫(yī)院目前正在執(zhí)行的《收費辦理制度》《退費管理制度》《醫(yī)院關(guān)于加強醫(yī)收費票據(jù)控制與管理的有關(guān)規(guī)定》對收費員進行了講解。
二、做好日常工作及財務(wù)分析，加強財務(wù)收支管理
根據(jù)醫(yī)院的實際情況，加強醫(yī)療業(yè)務(wù)收支管理。努力增收節(jié)支，減少醫(yī)療費用支出，充分利用醫(yī)療技術(shù)和設(shè)備，積極開展醫(yī)療服務(wù)。實現(xiàn)總收入xx萬元，因此本年累計結(jié)余約xx萬元，實現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余。
門診收費員總計收費單據(jù)張，收費金額萬元。住院處住院登記人次，收取押金萬元，辦理病人結(jié)帳人次。
三、加強資產(chǎn)管理，確保醫(yī)院資產(chǎn)安全
1、采用有效的方法和監(jiān)控措施加強貨幣資金管理，確保資金安全：醫(yī)院每日貨幣資金流動量較大，為確保資金安全，收費處要按下發(fā)的每日收費制度執(zhí)行，出納每日都按時將現(xiàn)金送交銀行。由于醫(yī)院的特殊性，經(jīng)常在出納銀行存款后有病人交費住院，造成現(xiàn)金超庫的情況，為此財務(wù)建立了現(xiàn)金報告制度。財務(wù)科對門診收費員退費進行隨機抽查，以此監(jiān)督退費行為，但發(fā)現(xiàn)此項工作仍有缺陷，財務(wù)思考新的管理辦法以堵塞漏洞，強調(diào)退費、報損、作廢票據(jù)必須全部上交，建立了票據(jù)交接機制。
2、每半年、年終組織全科財務(wù)人員對醫(yī)院物資實地盤點，對醫(yī)院物資情況做到心中有數(shù)，以便協(xié)同相關(guān)科室共同管理好醫(yī)院財產(chǎn)物資。
3、今年12月中旬連同設(shè)備科人員將對全院固定資產(chǎn)進行清查。
四、強化管理，建立良好的工作秩序
1、積極推進新農(nóng)合醫(yī)保醫(yī)療工作的開展，認真了解有關(guān)政策規(guī)定，配合有關(guān)工作，使醫(yī)院有關(guān)工作開展得越來越順利，有利于醫(yī)院的發(fā)展。
2、醫(yī)院物價方面的工作還有待于進一步提高，應(yīng)該認真作好有關(guān)方面的調(diào)查工作，提出合理化建議，使得醫(yī)院醫(yī)療收費更加合規(guī)合理，有助于增加醫(yī)院的市場競爭能力。
五、積極配合推進醫(yī)院數(shù)字化建設(shè)以及醫(yī)保軟件接口工作
財務(wù)科及其所屬部門在醫(yī)院軟件更換，醫(yī)保接口軟件運行不暢中，為醫(yī)院數(shù)字化的早日實現(xiàn)，并克服了各種困難，積極配合各部門工作作出了努力。醫(yī)院HIS系統(tǒng)財務(wù)有關(guān)管理方面的報表有怠于進一步完善。
六、積極對外溝通，加強與相關(guān)部門聯(lián)系，有序推動工作。
1、與發(fā)改委、財政局加強聯(lián)系，使得我院工作有序推進，年度財政撥款到帳以及明年醫(yī)院預(yù)算支出上報工作完成。
2、接受了物價局今年收費許可證年審并順利通過。
3、醫(yī)院信息卡收費申請，因提前與物價局聯(lián)系，說明醫(yī)院數(shù)字化建設(shè)需要，得到了物價局支持，使得信息卡收費申請及時得到批復(fù)，保證了醫(yī)院門診醫(yī)生工作站的順利實施。
總之，醫(yī)院財務(wù)管理、會計核算工作在各級領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，保證了醫(yī)院財務(wù)管理工作的正常開展，對醫(yī)療收支費用的管理較好，嚴格遵守財經(jīng)紀律，較好地完成了各項工作任務(wù)。
醫(yī)院財務(wù)工作的自查報告3
為進一步加強我院信息系統(tǒng)的安全管理，強化信息安全和保密意識，提高信息安全保障水平，按照省衛(wèi)計委《關(guān)于XX省衛(wèi)生系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)與信息安全督導(dǎo)檢查工作的通知》文件要求，我院領(lǐng)導(dǎo)高度重視，成立專項管理組織機構(gòu)，召開相關(guān)科室負責(zé)人會議，深入學(xué)習(xí)和認真貫徹落實文件精神，充分認識到開展網(wǎng)絡(luò)與信息安全自查工作的重要性和必要性，對自查工作做了詳細部署，由主管院長負責(zé)安排、協(xié)調(diào)相關(guān)檢查部門、監(jiān)督檢查項目，建立健全醫(yī)院網(wǎng)絡(luò)安全保密責(zé)任制和有關(guān)規(guī)章制度，嚴格落實有關(guān)網(wǎng)絡(luò)信息安全保密方面的各項規(guī)定，并針對全院各科室的網(wǎng)絡(luò)信息安全情況進行了專項檢查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、醫(yī)院網(wǎng)絡(luò)建設(shè)基本情況
我院信息管理系統(tǒng)于XX年XX月由XXXX科技有限公司對醫(yī)院信息管理系統(tǒng)(HIS系統(tǒng))進行升級。升級后的前臺維護由本院技術(shù)人員負責(zé)，后臺維護及以外事故處理由XXXX科技有限責(zé)任公司技術(shù)人員負責(zé)。
二、自查工作情況
1、機房安全檢查。機房安全主要包括：消防安全、用電安全、硬件安全、軟件維護安全、門窗安全和防雷安全等方面安全。醫(yī)院信息系統(tǒng)服務(wù)器機房嚴格按照機房標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，工作人員堅持每天定點巡查。系統(tǒng)服務(wù)器、多口交換機、路由器都有UPS電源保護，可以保證在斷電3個小時情況下，設(shè)備可以運行正常，不至于因突然斷電致設(shè)備損壞。
2、局域網(wǎng)絡(luò)安全檢查。主要包括網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)、密碼管理、IP管理、存儲介質(zhì)管理等;HIS系統(tǒng)的操作員，每人有自己的登錄名和密碼，并分配相應(yīng)的操作員權(quán)限，不得使用其他人的操作賬戶，賬戶施行“誰使用、誰管理、誰負責(zé)”的管理制度。院內(nèi)局域網(wǎng)均施行固定IP地址，由醫(yī)院統(tǒng)一分配、管理，無法私自添加新IP，未經(jīng)分配的IP無法連接到院內(nèi)局域網(wǎng)。我院局域網(wǎng)內(nèi)所有計算機USB接口施行完全封閉，有效地避免了因外接介質(zhì)(如U盤、移動硬盤)而引起中毒或泄密的發(fā)生。
3、數(shù)據(jù)庫安全管理。我院對數(shù)據(jù)安全性采取以下措施：
(1)將數(shù)據(jù)庫中需要保護的部分與其他部分相隔。
(2)采用授權(quán)規(guī)則，如賬戶、口令和權(quán)限控制等訪問控制方法。
(3)數(shù)據(jù)庫賬戶密碼專人管理、專人維護。
(4)數(shù)據(jù)庫用戶每6個月必須修改一次密碼。
(5)服務(wù)器采取虛擬化進行安全管理，當(dāng)當(dāng)前服務(wù)器出現(xiàn)問題時，及時切換到另一臺服務(wù)器，確�？蛻舳藰I(yè)務(wù)正常運行。
三、應(yīng)急處置
我院HIS系統(tǒng)服務(wù)器運行安全、穩(wěn)定，并配備了大型UPS電源，可以保證在大面積斷電情況下，服務(wù)器可運行六小時左右。我院的HIS系統(tǒng)剛剛升級上線不久，服務(wù)器未發(fā)生過長宕機時間，但醫(yī)院仍然制定了應(yīng)急處Z預(yù)案，并對收費操作員和護士進行了培訓(xùn)，如果醫(yī)院出現(xiàn)大面積、長時間停電情況，HIS系統(tǒng)無法正常運行，將臨時開始手工收費、記賬、發(fā)藥，以確保診療活動能夠正常、有序地進行，待到HIS系統(tǒng)恢復(fù)正常工作時，再補打發(fā)票、補記收費項目。
四、存在問題
我院的網(wǎng)絡(luò)與信息安全工作做的比較認真、仔細，從未發(fā)生過重大的安全事故，各系統(tǒng)運轉(zhuǎn)穩(wěn)定，各項業(yè)務(wù)能夠正常運行。但自查中也發(fā)現(xiàn)了不足之處，如目前醫(yī)院信息技術(shù)人員少，信息安全力量有限，信息安全培訓(xùn)不全面，信息安全意識還夠，個別科室缺乏維護信息安全的主動性和自覺性;應(yīng)急演練開展不足;機房條件差;個別科室的計算機設(shè)備配Z偏低，服務(wù)期限偏長。
今后要加強信息技術(shù)人員的培養(yǎng)，提升信息安全技術(shù)水平，加強全院職工的信息安全教育，提高維護信息安全的主動性和自覺性，加大對醫(yī)院信息化建設(shè)投入，提升計算機設(shè)備配Z，進一步提高工作效率和系統(tǒng)運行的安全性。
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