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2022內(nèi)控建設自查報告（通用12篇）
時光飛逝，如梭之日，辛苦的工作已經(jīng)告一段落了，回顧這段時間以來的工作有成績也有不足，將成績與不足匯集成一份自查報告吧。為了讓您不再為寫自查報告頭疼，下面是小編為大家整理的2022內(nèi)控建設自查報告（通用12篇），希望能夠幫助到大家。
內(nèi)控建設自查報告 篇1
根據(jù)河南省社會養(yǎng)老保險事業(yè)管理局《關于印發(fā)<河南省社會保險個人權益記錄管理專項督導工作方案>的通知》要求，對照本次督查的內(nèi)容，對我區(qū)城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險個人權益記錄管理工作進行了認真的自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
一、社會保險個人權益管理現(xiàn)狀
截止20年8月底，我區(qū)城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險現(xiàn)有參保職工75人，繳費職工5681人，退休1413人，養(yǎng)老保險金按時足額社會化發(fā)放，為每個參保人員建立了一個終生不變的個人賬戶。20xx年3月起采用全市統(tǒng)一的金保工程社會保險信息系統(tǒng)軟件進行管理。
二、督查內(nèi)容的自查情況
�。ㄒ唬┙∪ぷ鳈C制，確保權益記錄的完整和準確
1、采集個人權益記錄情況，
�。�1）嚴格執(zhí)行部頒社保（LB101-2000），采集個人權益信息；
�。�2）準確記錄參保人員及其用人單位登記、繳費、享受特遇和個人權益信息；
�。�3）個人權益記錄數(shù)據(jù)與業(yè)務經(jīng)辦原始資料一致；
（4）參保單位和個人的基本信息實行現(xiàn)場采集，城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險的個人賬戶按政策規(guī)定記錄到位，對個人參保繳費、單位劃入部分分別進行記賬管理；
�。�5）我區(qū)目前尚未通過互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)辦社會保險業(yè)務采集社會保險個人權益信息；
�。�6）所有經(jīng)辦業(yè)務數(shù)據(jù)采集，全部通過信息系統(tǒng)前臺客戶端進行；
（7）待遇計發(fā)數(shù)據(jù)嚴格按照社會保險信息系統(tǒng)操作規(guī)程生成。
2、操作權限情況管理：
�。�1）按照政策規(guī)定和操作規(guī)程、每個崗位設置了相應的個人權益記錄管理權限；
�。�2）信息系統(tǒng)中的崗位設置了管理權限。
3、目前，由于多方原因與工商、民政、公安、機構編制部門數(shù)據(jù)核對不夠徹底，只對已參保單位或個人進行了核對。
4、業(yè)務專網(wǎng)的連通和使用：
（1）企業(yè)養(yǎng)老保險業(yè)務專網(wǎng)聯(lián)通到市級社保機構；
（2）社保機構通過業(yè)務專網(wǎng)進行個人權益數(shù)據(jù)日常管理和維護；
�。�3）聯(lián)網(wǎng)指標監(jiān)測與個人權益記錄質(zhì)量進行了有機結合起來。
5、保管與維護個人權益記錄情況：
�。�1）個人權益數(shù)據(jù)系備份、存儲，異地備份存儲由市局管理；
（2）辦理社保關系轉(zhuǎn)移時，個人權益數(shù)據(jù)經(jīng)過核對再辦理，并保存相關資料備查；
�。�3）已建立并執(zhí)行個人數(shù)據(jù)維護修改審批流程，對數(shù)據(jù)的修改嚴格按程序進行維護；
�。�4）對維護的時間、內(nèi)容、原因、處理方法和責任人信息系統(tǒng)前臺客戶端自動對其進行登記記錄。
6、存檔：采集、保管和維護個人權益信息涉及書面材料的，均由局檔案室統(tǒng)一集中存檔。
�。ǘ⿵娀⻊找庾R，做好權益記錄查詢和寄送服務
1、參保信息查詢在注冊股窗口，查詢時需帶查詢?nèi)松矸葑C或養(yǎng)老保險繳費發(fā)票，查詢服務未收取任何手續(xù)費。
2、目前，個人權益記錄由上級統(tǒng)一通過郵政寄送，異地轉(zhuǎn)移由我局通過郵政寄送。
�。ㄈ嘁嬗涗洷Ｃ馨踩芾�
1、沒有存在通過后臺直接進行數(shù)據(jù)輸入，提供虛假個人權益記錄或篡改個人權益記錄的'情況。
2、數(shù)據(jù)管理職責落實到每個崗位，沒有個人權益記錄委托第三方單獨管理和維護。
3、個人權益數(shù)據(jù)庫用戶管理權限控制已落實，不存在系統(tǒng)管理員，數(shù)據(jù)管理員兼職業(yè)務經(jīng)辦用戶或信息查詢用戶現(xiàn)象。
4、個人權益記錄查詢，嚴格按14號令要求，由本人提供身份證，經(jīng)辦人員提供查詢范圍的信息，不存在提供數(shù)據(jù)庫交換或提供超出規(guī)定查詢范圍的信息。
5、不存在將保險個人權益記錄用于與社保機構約定以外用途，或者造成社會保險個人權益信息泄露行為。
6、不存在擅自提供、復制、公布、出售或變相交易個人權益記錄信息行為。
7、個人權益數(shù)據(jù)安全情況：①目前只通過專網(wǎng)采集個人權益信息；②個人權益數(shù)據(jù)變更維護、權限控制、安全審計存儲嚴格按制度和規(guī)定執(zhí)行；③已經(jīng)建立信息系統(tǒng)應急預案，個人權益數(shù)據(jù)由市局實行異地備份。
�。ㄋ模⒎ㄖ屏逃_展情況
定期開展法制教育、反腐教育、定期學習相關資料、建立長效機制、補查漏洞，進一步創(chuàng)新法制廉政教育手段，豐富教育形式和內(nèi)容，利用節(jié)日慶祝活動開展保險法，廉政自律方面的知識問答，寓教于樂，讓職工娛樂中得到教育，收效十分明顯。
�。ㄎ澹┙M織情況
1、成立了社會保險個人權益記錄管理領導小組，由局長任組長，分管領導任副組長，各股室負責人為成員，確保工作有領導分管，有工作人員具體抓落實，切實維護參保人權益，
2、個人記錄崗嚴格按照社會保險內(nèi)控制度的要求設崗并明確工作職責，注冊、征繳、稽核、支付、財務各崗位嚴格分開設置，同時定期或不定期對基金情況進行監(jiān)督，形成相互監(jiān)督和約束機制，我局將個人權益管理服務工作納入職工年度業(yè)務考核，作為職工年度評優(yōu)的主要依據(jù)。
3、目前由于種種原因未與工商、民政、公安交換有關信息。
4、與移動銀行充分進行合作，并簽訂了相關協(xié)議，我局參保繳費全部由參保企業(yè)和個人繳納到收入專戶，確保了基金安全。
內(nèi)控建設自查報告 篇2
一、保薦機構進行的核查工作
恒泰長財指派擔任精藝股份持續(xù)督導工作的保薦代表人就精藝股份內(nèi)部控制制度的制定和運行情況等有關事項與精藝股份董事、監(jiān)事、高級管理人員以及內(nèi)部審計部等相關部門進行了溝通，查閱了精藝股份股東大會、董事會、監(jiān)事會、董事會各專門委員會會議的相關資料、公司章程、三會議事規(guī)則、投資者管理制度、信息披露制度等相關文件以及其他相關內(nèi)部控制制度、業(yè)務管理規(guī)則等，從公司內(nèi)部控制環(huán)境、內(nèi)部控制制度建設、內(nèi)部控制實施情況等多方面對公司內(nèi)部控制制度的完整性、合理性和有效性進行了核查，并對精藝股份《內(nèi)部控制評價報告》及《內(nèi)部控制規(guī)則落實自查表》進行了逐項核查。
二、公司內(nèi)部控制評價結論
根據(jù)公司財務報告內(nèi)部控制重大缺陷的'認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，不存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內(nèi)部控制。
根據(jù)公司非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷。
自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評價結論的因素。
三、公司內(nèi)部控制評價工作情況
(一)內(nèi)部控制評價范圍
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領域。
1、納入評價的主要單位包括：廣東精藝金屬股份有限公司、佛山市順德區(qū)精藝萬希銅業(yè)有限公司、廣東精藝銷售有限公司、蕪湖精藝銅業(yè)有限公司、飛鴻國際發(fā)展有限公司。納入評價范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財務報表資產(chǎn)總額的100%，營業(yè)收入合計占公司合并財務報表營業(yè)收入總額的99.51%。
2、納入評價范圍的主要業(yè)務和事項有：組織架構、企業(yè)文化，人力資源、制度建設、資金活動、資產(chǎn)管理、銷售管理、財務報告、信息披露管理、子公司管理、關聯(lián)交易、對外擔保、期貨套保、風險投資等業(yè)務。
(1)組織架構
公司建立了以股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營管理層為主體、規(guī)范運作的法人治理結構，根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃設置了與公司生產(chǎn)經(jīng)營和規(guī)模相適應的組織職能機構和二級產(chǎn)業(yè)管理模式，建立了相應的授權、檢查和逐級負責制度，貫徹了不兼容職務相互分離的原則，形成了相互制衡機制，保證了董事會及經(jīng)營管理層指令的貫徹執(zhí)行，保障了公司運營的規(guī)范有序運行。
(2)企業(yè)文化
隨著經(jīng)營形式的變化，公司以“為員工提供適合培育才智發(fā)現(xiàn)的多元化、包容的環(huán)境，創(chuàng)造并傳遞創(chuàng)新知識，建立可持續(xù)發(fā)展的創(chuàng)新型多元化產(chǎn)業(yè)集團”為企業(yè)愿望，秉承“尊重知識、認同價值、責任分清、利益共享”的核心價值觀，堅持以人為本，科學發(fā)展，實現(xiàn)了公司持續(xù)、穩(wěn)健、和諧發(fā)展。
內(nèi)控建設自查報告 篇3
公司自上市以來，董事會一直嚴格按照中國證監(jiān)會、深圳交易所的有關規(guī)定，注重改進和完善公司的治理結構。在浙江監(jiān)管局轄區(qū)內(nèi)曾率先引入符合有關條件和專業(yè)能力很強的四位獨立董事;人數(shù)所占比例為公司董事會總?cè)藬?shù)的三分之一以上;并較早設立了董事會四個專業(yè)委員會，每年能按有關規(guī)定正常開展活動;為積極發(fā)揮獨立董事的作用提供機制和工作平臺。
報告期內(nèi)，為加強和改善公司治理結構及內(nèi)部控制制度的建立和健全，公司主要做了以下幾方面工作：
1、成立了以董事長聶忠海為組長的公司治理專項活動領導小組,通過認真學習有關文件精神;制定詳細的專項工作實施計劃;對照公司治理現(xiàn)狀進行自查，形成了《公司“關于加強上市公司治理專項活動”的自查報告及整改計劃》,經(jīng)公司第三屆董事會十三次會議審議通過,于20年6月16日在巨潮資訊網(wǎng)上公布。同時設立并公告了專門的電話、傳真和網(wǎng)絡平臺聽取投資者和社會公眾的意見和建議。
2、按照深圳交易所《上市公司內(nèi)部控制指引》和中國證監(jiān)會《關于開展加強上市公司治理專項活動有關事項的通知》中自查事項和公司《關于內(nèi)部控制體系基本規(guī)范》，已重新修訂及制定了《公司信息披露管理制度》、《關于外派董事、監(jiān)事的管理辦法》、《關于控股(參股)公司的管理辦法》、《關于內(nèi)部控制體系基本規(guī)范》、《公司募集資金管理制度》、《公司內(nèi)部審計制度》、《公司內(nèi)部審計制度實施細則》、《公司關于累積投票實施細則》、《公司股東大會網(wǎng)絡投票實施細則》，并獲公司董事會或股東大會審議通過。
3、同時，公司還在《“關于加強上市公司治理專項活動”的自查報告及整改計劃》中對每一項需整改的內(nèi)容明確了由董事牽頭的責任落實人。日前，已經(jīng)制訂或正在制訂的內(nèi)部控制制度有：《董事會審計委員會工作規(guī)程》、《獨立董事年報工作制度》、《總經(jīng)理工作制度》、《公司財務預算管理》、《職務授權制度》、《危機管理、風險防范制度》等。這些制度的制訂，將為建立、健全內(nèi)部審計、內(nèi)部控制體系和保證正常運作提供良好的基礎。
4、公司一直遵循公平、公開、公允的原則，所制訂的《公司關聯(lián)交易的管理辦法》，對關聯(lián)交易的原則、關聯(lián)人和關聯(lián)關系、關聯(lián)交易的決策程序、關聯(lián)交易的信息披露等作了詳盡的規(guī)定。公司每年發(fā)生的日常關聯(lián)交易，嚴格依照公司《公司關聯(lián)交易的管理辦法》的規(guī)定公告，并經(jīng)公司年度股東大會審議通過后執(zhí)行。
5、公司章程中還明確規(guī)定了對外擔保的基本原則、提出和審議程序、公告披露等。報告期內(nèi)，公司沒有除控股子公司以外的對外擔保事項。公司對子公司的擔保，嚴格遵守、履行相應的審批和授權程序。對照深交所《內(nèi)部控制指引》的有關規(guī)定，公司內(nèi)部嚴格控制、審核對外擔保的事項，從未發(fā)生違反《內(nèi)部控制指引》的.情形。公司財務處理實行審慎原則，負責進行審計公司財務會計報告的浙江東方會計師事務所及上海普華永道會計師事務所連續(xù)多年來均出具了無保留意見的審計報告。
6、公司建立了對高管以《公司高管年薪考核方案》為依據(jù)，以公司經(jīng)營責任目標為主要內(nèi)容的考評、激勵和約束機制。相關的獎勵制度從上市之初就建立起來并根據(jù)實際情況不斷地進行修改和完善，實施至今。報告期內(nèi)，公司四屆二次董事會審議通過的《公司高管年薪考核方案》(20年修訂)，在該方案中修訂了具體考核指標，進一步明確了公司高管人員的責權、薪酬之間的約束機制。
7、四屆二次董事會表決通過了董事會審計委員會提出的“健全完善內(nèi)部審計機構”的議案，主要內(nèi)容有：(1)公司內(nèi)部審計機構直接向董事會負責，并向董事會匯報工作;(2)公司內(nèi)部審計機構在董事會授權范圍內(nèi)，在董事會審計委員會指導下具體開展工作;(3)公司內(nèi)部審計機構隸屬部門暫掛董事會辦公室，待基本條件成熟時設立為獨立的部門;(4)公司內(nèi)部審計機構配置一名負責人，職級建議為公司處級。內(nèi)部審計機構工作人員不低于三名，在20年底前基本到位;(5)公司監(jiān)事會在公司內(nèi)審功能的機構設置、人員配置，以及執(zhí)行《公司內(nèi)部審計制度》、《公司內(nèi)部審計實施細則》的情況實行有效的監(jiān)督。
8、20年9月14日浙江證監(jiān)局監(jiān)管處有關領導來公司就“公司治理專項活動”進行了現(xiàn)場回訪檢查，對公司進一步深化公司治理提出了意見及要求。浙證監(jiān)上市字[20]172號《關于對杭汽輪公司治理情況綜合評價和整改建議的通知》的文件中對我公司自上市以來，在公司治理結構、三會決策制度、內(nèi)控制度、會計核算、信息披露方面作了充分的肯定，但同時指出：公司應進一步完善內(nèi)審部門的人員構成和職能，充分發(fā)揮內(nèi)審部門的作用。
目前，公司高管層已按照監(jiān)管部門及董事會審計委員會提出的“健全完善內(nèi)部審計機構”的意見和要求基本落實了整改，20年一季度末已按有關規(guī)定成立了隸屬董事會領導的內(nèi)部審計機構，配備了專職人員，基本具備開展相對獨立的內(nèi)部審計工作，實施公司內(nèi)部控制的監(jiān)察的職能。
公司內(nèi)部控制情況自我評價:
1、公司已基本建立了符合現(xiàn)代管理要求的法人治理結構及內(nèi)部組織結構，形成的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制，基本能夠保證公司經(jīng)營管理目標的實現(xiàn)，基本能夠確保公司信息披露的真實、準確、完整和公平，基本能夠確保國家有關法律法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度的貫徹執(zhí)行。
2、公司建立的風險控制系統(tǒng)基本健全且行之有效，基本能夠保證公司各項業(yè)務活動的健康運行。
3、公司的內(nèi)部控制制度(包括內(nèi)部審計制度)，基本能夠?qū)崿F(xiàn)堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時發(fā)現(xiàn)和糾正各種錯誤，保護公司財產(chǎn)的安全完整的目標。
對照深交所《內(nèi)部控制指引》的有關規(guī)定，公司內(nèi)部控制工作基本符合中國證監(jiān)會、深交所的相關要求。
內(nèi)控建設自查報告 篇4
聯(lián)社營業(yè)部根據(jù)舞信聯(lián)[20]88號文《關于開展經(jīng)營成果真實性與內(nèi)控制度建設執(zhí)行情況大檢查的通知》要求，于20年7月4日組織有關人員，認真學習了文件精神，并成立了有邢XX任組長，XX任副組長，XX、陳X、張X、王XX為成員的檢查領導小組，組長邢XX全面負責，卞XX、張X、陳X分別負責經(jīng)營真實性及內(nèi)控制度建設執(zhí)行情況的自查工作，現(xiàn)將自查結果報告如下：
一、基本情況
6月底，營業(yè)部各項存款余額5737萬元，較上年底上升786萬元。各項貸款9818萬元，較上年凈投放2845萬元。其中，逾期貸款余額3萬元，較上年底下降2萬元，呆滯貸款余額851萬元，較上年下降223萬元，不良貸款占比9%，存貸比例154%，貼現(xiàn)余額1355萬元，較上年底增1275萬元，股金余額1559萬元，較上年凈增119萬元。總收入898萬元，總支出836萬元，實現(xiàn)利潤62萬元。
二、存在的問題
1、信貸管理方面：上半年新發(fā)放的貸款274筆，均堅持集體審批并嚴格執(zhí)行了“貸前公開”制度，建立了新增貸款臺帳。但存在有以下問題：①5萬元以上的貸款存在有沒堅持按月清息現(xiàn)象；②貸款有超訴訟時效現(xiàn)象。
2、盤活資金方面，截止6月底，不良貸款余額854萬元，較上年底下降225萬元。經(jīng)查實有129萬元貸款應調(diào)未調(diào)入不良貸款科目。但于7月3日已調(diào)入不良貸款科目。
3、股金方面：止6月底股金余額1559萬元，較上年底凈增119萬元。存在提前退股金現(xiàn)象。
4、盈虧方面：止6月底，總收入898萬元，總支出836萬元，盈余62萬元。各項費用的開支合理、合規(guī)、無擅自提高費用開支標準，無費用掛帳，越權列支現(xiàn)象，各項費用列支均執(zhí)行了財務公開。存在的問題：
�、贅I(yè)務招待費超比例多列支49472.47元；
�、诖魩蕚浣鸲嗵�566,6.32元；
�、蹜绽⑽窗凑找�(guī)定計提，少提184,768.35元，經(jīng)查實5—6月份，計提的收貸手續(xù)費、貼現(xiàn)手續(xù)費均采取分筆計提，有逃避市辦審批現(xiàn)象。
5、重要空白憑證，經(jīng)核實帳、實物相符。但作廢的重要空白憑證沒按規(guī)定剪貼冠字號粘貼。
6、電腦業(yè)務操作方面。故障恢復操作沒有及時進行登記，沖帳補帳業(yè)務沒進行登記，打印的`資料缺動戶余額表和分戶明細帳。
7、登記簿有內(nèi)容登記不全現(xiàn)象。
三、形成的原因
貸款形態(tài)不實的原因：
�、傩刨J會計執(zhí)行制度不力，沒及時按規(guī)調(diào)整貸款形態(tài)；
�、趦�(nèi)部領導為完成上半年任務，從主觀上縱容指示信貸會計違規(guī)操作。提前退股的原因：
�、偾捌趯擅竦姆旨t承諾與現(xiàn)實不符，致使個別股民提前退股；
②個別股民對入股政策領會不到位，濫用了過去的入退股習慣。業(yè)務招待費超比例支開的原因是聯(lián)社的招待費在營業(yè)部列支所致。呆帳準備金多提5666.32元原因是應計提的呆帳準備金基數(shù)合計錯所致。少打印的動戶余額、分戶明細資料是原來沒有要求。
四、檢查結論
經(jīng)過自查6月底貸款形態(tài)應調(diào)未調(diào)不良貸款科目129萬元。多提呆帳準備金5666.32元，少提應收利息184768.35元，貼現(xiàn)手續(xù)費少提1630.23元，超列業(yè)務招待費49472.47元，6月底應盈余14232.17元，比帳面少盈余798696.91元。
以上是營業(yè)部20年上半年的經(jīng)營成果真實性暨內(nèi)控制度建設執(zhí)行情況的自查，對查出的問題已及時進行了整改糾正，在今后的經(jīng)營工作中，我部將嚴格按照各項規(guī)章制度以規(guī)經(jīng)營，嚴格經(jīng)營管理，圓滿完成聯(lián)社交給的各項任務。
內(nèi)控建設自查報告 篇5
20年，農(nóng)行榆林分行高度重視內(nèi)控合規(guī)工作，大力推行合規(guī)理念，使全行廣大干部員工逐步認識到良好的合規(guī)文化是農(nóng)業(yè)銀行實現(xiàn)長治久安和可持續(xù)發(fā)展的基礎和根本保證，全行上下逐步形成了“抓合規(guī)，強基礎、控風險、促發(fā)展”的良好工作氛圍，連續(xù)四年被評為內(nèi)控管理一類行，轄屬支行內(nèi)控管理一類行占比達到89%。
一、深入開展合規(guī)文化建設。
該行制定了合規(guī)文化建設規(guī)劃，深入推進“六位一體”合規(guī)文化長效機制建設，確定目標和任務，并分解落實到各支行、各部門、各崗位。落實合規(guī)教育“四個必講”、合規(guī)承諾書等措施，增強合規(guī)文化建設的針對性、實效性和可操作性。發(fā)揮合規(guī)文化建設的平臺作用，將合規(guī)文化貫穿于經(jīng)營管理全過程，全員主動自覺合規(guī)意識逐步增強。
二、扎實推進基礎管理提升年活動。
制定了信貸、運營、財會、信息科技、人員管理五個方面精細化管理方案，進一步明確工作任務，完善管理手段，細化措施，強化執(zhí)行，不斷推進基礎管理工作的標準化、規(guī)范化和流程化建設，切實提升精細化管理成效。
三、持續(xù)開展案件風險排查。
該行始終把案件風險排查作為案件防控的重要手段和內(nèi)控合規(guī)管理工作的重要抓手，嚴格按照實施方案，先后組織開展了四次案件風險排查，始終保持案防高壓態(tài)勢，收到了良好的防控和警示效果。
四、完善監(jiān)督檢查措施。
該行將各部門盡職履責情況納入對部門的內(nèi)控考核體系，統(tǒng)籌整合了各部門檢查監(jiān)督需求，將專項檢查與日常檢查、現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查、業(yè)務檢查與行為排查有機結合起來，統(tǒng)一制定了年度檢查計劃，統(tǒng)籌監(jiān)督檢查資源，建立常態(tài)化、滾動式合規(guī)檢查機制，形成了監(jiān)督檢查合力，提升了監(jiān)督檢查效能。
五、做好各類問題的整改。
該行通過內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)(ICCS系統(tǒng))，狠抓各類問題的整改，對內(nèi)外部檢查和審計發(fā)現(xiàn)的'各類問題，做到行為糾正到位、風險控制到位、責任追究到位，同時將整改工作納入內(nèi)控評價及綜合績效考評。全年各類檢查存在問題的整改率達到99.8%。
六、切實加強反對洗錢工作。
進一步明確反對洗錢工作職責，完善反對洗錢制度，加強對高風險客戶的持續(xù)監(jiān)測，積極推進客戶風險等級分類制度的落實，有效促進了全面合規(guī)風險管理，反對洗錢能力顯著提高，得到了監(jiān)管部門的肯定。
七、不斷增強案件防控能力。
認真落實防范案件責任制，逐級簽訂防范案件責任書，將案件防控工作責任層層細化分解到各級領導干部和員工，保證了全行案件防控各項工作措施的落實。深入開展案件查防，落實行級領導聯(lián)行抓點防控案件工作，持續(xù)開展案件專項治理活動和重點行巡查，強化警示教育，全轄案件防控工作不斷增強。
八、有效提高法律保障水平。
認真開展法律法規(guī)知識學習培訓，加強法律隊伍建設，規(guī)范訴訟案件和合同管理，強化法律審查，為依法合規(guī)經(jīng)營和有效防范風險提供了有力保障。
內(nèi)控建設自查報告 篇6
按照總行關于“合規(guī)文化和內(nèi)控達標年”活動的安排，進一步促進完善內(nèi)部控制體系建設提高內(nèi)控管理水平，保證內(nèi)控評價工作高效率、高質(zhì)量地展開。我認真做好自己日常的自查自糾工作。
一、加強組織領導，強化責任落實。
為把xx年度內(nèi)控評價的各項工作落實到位，迅速成立了我行內(nèi)控評價領導小組。我行在加強組織領導的同時，還強化了各部室、網(wǎng)點的責任落實，內(nèi)控評價領導小組具體負責、組織、協(xié)調(diào)支行內(nèi)控評價有關事項和工作，全行統(tǒng)一認識、統(tǒng)一標準、統(tǒng)一進度，統(tǒng)籌安排和調(diào)度各部室、網(wǎng)點的內(nèi)控評價工作落實到位，確保內(nèi)控評價自評工作的順利進行。
二、加強內(nèi)評文件資料的學習和培訓，正確理解和掌握各項評價指標的評價標準、評價要點、評價依據(jù)及評價方法。
認真學習我行內(nèi)控制度的相關文件。吃透精神，熟練掌握評價方法，提高自評工作質(zhì)量。
三、加強和完善內(nèi)控評價自評工作的基礎管理，實現(xiàn)內(nèi)控評價日常管理行為的制度化。
內(nèi)控評價的目的不僅僅是促進內(nèi)控管理制度、措施的完善，更重要的是將內(nèi)控評價過程中形成并完善了的各項內(nèi)控管理行為制度化，真正在各級、各部門日常的管理中自覺執(zhí)行到位。該行針對評價過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制中存在的缺陷或問題，在充分彌補完善和整改的基礎上，對相關日常操作規(guī)程和管理考核實施細則等進行了修改和補充，力求結合執(zhí)行力建設實現(xiàn)內(nèi)控評價日常管理行為的制度化。
四、加強評價工作的.信息交流和溝通，充分發(fā)揮職能部門的作用。
根據(jù)各部門的狀況不同，進行內(nèi)控評價的內(nèi)容和方式方法也不相同。為保證支行自評工作的質(zhì)量和進度，作為支行牽頭的綜合崗充分發(fā)揮職能部門的積極作用，在認真、學習領會和掌握上級行精神和要求的基礎上，吸收借鑒其他行的先進經(jīng)驗，在支行部室、網(wǎng)點之間加強評價工作的信息交流和溝通，上下聯(lián)動、協(xié)調(diào)一致，使各項自評工作高質(zhì)量按時完成。
通過內(nèi)控評價自評工作，我充分認識到加強內(nèi)控管理的重要性，正在不斷完善內(nèi)部控制體系建設，強化內(nèi)控管理執(zhí)行行為，提高管理水平，促進各項業(yè)務穩(wěn)健運行。
內(nèi)控建設自查報告 篇7
一、特別提示：
本行公司治理方面存在的有待改進的問題
1、進一步完善董、監(jiān)事會決策機制；
2、進一步加大基層機構的內(nèi)控執(zhí)行力；
3、制定、完善獨立董事和外部監(jiān)事津貼制度。
二、公司治理概況
本行在股份制公司設立時，就著重考慮如何依據(jù)境內(nèi)外相關法律、法規(guī)構建公司治理結構并規(guī)范其運作。為此，本行設立、完善了股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層的組織架構，制定了符合現(xiàn)代金融企業(yè)制度要求的銀行章程，明確了股東大會、董事會、監(jiān)事會與高級管理層以及董事、監(jiān)事、高級管理人員的職責權限，以實現(xiàn)權、責、利的有機結合，建立科學、高效的決策、執(zhí)行和監(jiān)督機制，從而確保各方獨立運作、有效制衡。
（一）構建現(xiàn)代公司治理的組織架構。
本行根據(jù)《公司法》、《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》等相關法律、法規(guī)、部門規(guī)章的規(guī)定，設立了股東大會、董事會、監(jiān)事會，選舉了獨立董事、職工監(jiān)事和外部監(jiān)事，聘請了具有豐富的商業(yè)銀行工作經(jīng)驗和卓越過往業(yè)績的人士擔任本行的董事長、行長，選聘了副行長、風險負責人、行長助理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員，建立了以股東大會為最高決策機構，董事會為主要決策機構，監(jiān)事會為監(jiān)督機構，高管層為執(zhí)行機構的有效治理機制，建立了獨立董事和外部監(jiān)事制度，引入了5名獨立董事、2名外部監(jiān)事和3名職工代表監(jiān)事。本行董事會下設戰(zhàn)略發(fā)展委員會、審計與關聯(lián)交易控制委員會、風險管理委員會、提名與薪酬委員會，各專門委員會的負責人均由董事?lián)�，其中，審計與關聯(lián)交易控制委員會、提名與薪酬委員會均由獨立董事任主席。
1、股東大會
股東大會是本行的權力機構，股東通過股東大會合法行使權利，遵守法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，不得干預董事會和高級管理層履行職責。本行的股東大會制定了明確的股東大會議事規(guī)則，詳細規(guī)定了股東大會的召開和表決程序，包括通知、登記、提案的.審議、投票、計票、表決結果的宣布、會議決議的形成、會議記錄及其簽署、公告，以及股東大會對董事會的授權原則等內(nèi)容。該議事規(guī)則作為本行章程的附件，經(jīng)本行XX年第一次臨時股東大會通過和中國銀監(jiān)會核準后，已得以貫徹執(zhí)行。
此外，本行建立了和股東溝通的有效渠道，以確保所有股東對法律、行政法規(guī)和公司章程規(guī)定的公司重大事項平等地享有知情權和參與權，確保股東大會的.工作效率和科學決策，從而使投資者獲得較高回報。
2、董事會
董事會是本行的決策機構，由股東大會授權直接經(jīng)營管理公司。如何確保董事會充分發(fā)揮其作用和履行其職責是公司治理的重要問題。董事會成員15人，其中獨立董事5名，執(zhí)行董事2名，其中大部分董事
是均具有豐富的金融業(yè)從業(yè)經(jīng)驗和卓越的過往業(yè)績，而且，還有戰(zhàn)投bbva派出的董事。本行每位董事都知悉其職責，并付出了足夠的時間和精力來處理本行的事務。多元化的董事結構，高素質(zhì)的董事隊伍，有利于董事會對重大經(jīng)營事項的正確決策，有利于本行的業(yè)務發(fā)展和業(yè)績提升。
目前，本行已初步建立了董事會組織架構和決策程序，董事會下設戰(zhàn)略發(fā)展委員會、審計與關聯(lián)交易控制委員會、風險管理委員會、提名與薪酬委員會四個專業(yè)委員會，專業(yè)委員會于XX年3月份開始進入正式運作階段。四個專門委員會中，審計與關聯(lián)交易控制委員會、提名與薪酬委員會的成員大部分是獨立董事，主席由獨立董事?lián)巍?/p>
內(nèi)控建設自查報告 篇8
按照省社《銀監(jiān)局關于》（遼銀監(jiān)發(fā)[20xx]18號）文件要求，合規(guī)收費標準，糾正不合理條件和收費管理不規(guī)范等問題，我行積極的進行合規(guī)收費自查工作，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、認真自查
接到省社通知后我行迅速成立了專項清理工作領導小組，由行長擔任組長，相關各部室為成員的服務收費自查工作領導小組，明確各成員分工職責，統(tǒng)籌安排，依據(jù)遼銀監(jiān)【20xx】18號文件的服務收費相關自律制度，有序開展服務價格目錄調(diào)整優(yōu)化、不規(guī)范服務收費行為清理，對照檢查具體內(nèi)容，細化自查工作方案，對我行的服務收費情況認真開展全面自查。專項清理工作小組：
組長：XX
成員：計劃財務部、信貸管理部、會計部、個人業(yè)務部、電子銀行部
二、自查內(nèi)容
按照省社、銀監(jiān)局關于《進一步開展銀行不規(guī)范服務收費清理工作的通知》合規(guī)收費標準，對我行各分支機構自20xx1月至20xx年5月期間的服務收費情況進行自查。
1、認真落實收費公示制度
結合我行現(xiàn)有的各項業(yè)務收費項目，通過在營業(yè)廳內(nèi)懸掛公示牌的方式，嚴格按照省社網(wǎng)站上統(tǒng)一公布的`價目執(zhí)行收費，嚴禁擅自變更價格和自行增加收費項目，及時發(fā)布收費價目信息，做到各項收費服務“明碼標價”，使金融消費者實時充分了解銀行服務收費項目相關內(nèi)容，從而能夠行使自主選擇權，使銀行收費服務價格不再是“霧里花”、“水中月”。
2、組織員工對照收費標準自查，恪守規(guī)章制度，嚴謹作風。
在省社規(guī)范化的收費標準的參照下，為確保無誤的按照收費標準執(zhí)行，以便建立健全約束機制。我行制定具體的工作計劃，并組織員工完成相應的學習。要求員工按照服務工作質(zhì)量要求和規(guī)范化操作規(guī)程辦理各項業(yè)務，做到快捷準確，把差錯率降到最低。針對此次自查工作，我行還成立排查小組，包括憑證翻閱整理、安排專人復查，在整個服務收費自查工作中，經(jīng)過層層復查，未發(fā)現(xiàn)不合理收費行為，切實按照遼寧省農(nóng)村信用社服務價格表中的規(guī)定執(zhí)行，嚴把服務工作質(zhì)量關。
3、加強員工思想教育，提升服務品質(zhì)。
銀行機構經(jīng)辦人員的服務態(tài)度和服務質(zhì)量是目前客戶投訴的主要內(nèi)容之一，因此只有從加強員工的素質(zhì)教育入手，增強服務意識，改善服務水平，使服務收費水平與所提供服務的質(zhì)量、效率相匹配，才能讓客戶感到物有所值，才能讓客戶愿意且樂于付費。
三、自查總結
通過檢查，我行各分支機構均能夠嚴格按照《價格法》、《商業(yè)銀行服務價格管理辦法》及上級機構的'有關規(guī)定開展相關業(yè)務，同時嚴格貫徹落實“七不準、四公開”的各項要求，無只收費不服務、多收費少服務、超出價格目錄范圍收費，以及巧立名目、變相收費等違法違規(guī)行為。
根據(jù)遼寧省農(nóng)村信用社收費價格項目表會計核算收費項目共計83項，我行收費項目17項，不收費項目66項，無違規(guī)收費項目。當前我行內(nèi)發(fā)生的業(yè)務收費項目有：
一是存折（單）書面掛失手續(xù)費，標準為5元/折（單）；
二是存折跨地級市轄取現(xiàn)，標準為每筆按取現(xiàn)金額的5%，最高50元；
三是現(xiàn)金存入跨地級市轄存折（單），標準為每筆按存現(xiàn)金額的5%，最高50元；
四是存折跨地級市轄轉(zhuǎn)帳，標準為按交易金額的5%收取，最高50元；
五是存折（存單、銀行卡）存款證明20元/份。農(nóng)民工銀行卡特色服務手續(xù)費、POS商戶手續(xù)費、農(nóng)信銀手續(xù)費、結算手續(xù)費包括客戶掛失手續(xù)費、匯款手續(xù)費是微機自動產(chǎn)生，不存在亂收費、收費憑證串用亂用、收費不入賬、同城不同價及隨意收取客戶費用現(xiàn)象。
四、下一步計劃
此次的自查活動切實有效，雖然我行未發(fā)現(xiàn)收費不實的賬務，起到了防微杜漸的作用。在以后工作中，我行將繼續(xù)按照銀監(jiān)部門以及上級機構的有關要求開展相關工作，積極做到在符合相關政策的條件下，努力挖掘為廣大客戶進一步減費讓利的空間，不斷改進服務，履行社會責任，加強內(nèi)部管理，認真落實銀行服務價格管理的相關規(guī)定和政策，規(guī)范我行服務價格行為，在提升我行總體服務質(zhì)量的同時，有效維護客戶的合法權益，以促進我行中間業(yè)務的健康穩(wěn)步發(fā)展。
為了進一步加強學校財務管理，規(guī)范財務行為，進步財經(jīng)使用效益，完善財務監(jiān)視，充分發(fā)揮財務工作在學校教育教學工作中的重要作用，增進學校工作能更好更快地展開。依照上級要求，我校成立了財務自查自糾領導小組，在本校內(nèi)展開了財務自查自糾活動，具體做法以下：
�。ㄒ唬﹦訂T部署
1、制定實施方案，學校成立了自查自糾領導小組，召開財務規(guī)范化檢查活動會議。會議研究財務規(guī)范化管理活動的展開，做到責任到人，明確要求。
2、宣傳發(fā)動。完小校長組織領導小組成員認真學習中心校關于財金管理制度的有關文件精神，展開以財務規(guī)范化檢查為主題的專題會，使每一個小組成員明確財務規(guī)范化檢查活動的目的、意義、內(nèi)容和要求，進步思想熟悉，積極自覺地參與活動。
�。ǘ┙M織實施
1、自查自糾。學校認真對比中心校財務工作會議要求及10個重點題目，全面、客觀地分析現(xiàn)狀，認真展開自查自糾，撰寫自查報告。
2、重點整改。學校根據(jù)督導檢查的結果，針對還存在的題目，分析緣由，制定整改方案，完善整改措施，落實整改責任，切實解決實際題目。
（三）分析總結
依照上級規(guī)定，學校按要求通過深進自查，學校財務管理均依照國家有關財經(jīng)法規(guī)來執(zhí)行，做到了收進、支出全部納進中心校同一核算，沒有侵占、截留國家和單位收進，沒有單獨帳戶，更未設任何情勢的小金庫。具體體現(xiàn)以下：
1、依照上級財務管理的有關政策和法規(guī)，學校有嚴格的財務及財產(chǎn)管理制度，并做到了責任到人，落實到位，沒有違規(guī)操縱的現(xiàn)象。
2、收費方面，除依照上級規(guī)定的最的低標準：收取學前班學生每人每學期200元的保育費外，對九義教育的學生，不但沒有收過任何用度，而且還將國家下?lián)艿娜庖谎a中的文具費及時、足額的發(fā)放到每一個學生手中。
3、嚴格依照財政局、教育局的有關要求和學校實際進行了學校收支預算，因?qū)W校需要而購置或使用的，都要通過校委會決定并報請中心校領導審查通過。對重大資產(chǎn)購買或是觸及基建項目的支出，都附有合同、結算表及相干材料。
4、嚴格執(zhí)行支出審批制度，所有大額支出都事前召開了教代會通過后，方可展開工作，學校每一年在教代會或是全體教師會上都作了財務報告，并取得了通過，接受財經(jīng)審查小組的監(jiān)視。
5、學校嚴格加強預算內(nèi)資金的管理。預算收進全額繳進財政專戶，嚴格執(zhí)行了一票三證，收支兩條線，所有款項沒有出現(xiàn)xxx私存的現(xiàn)象。
7、學校能做到帳目清楚，手續(xù)齊全。均忘我設小金庫和xxx私存等違規(guī)現(xiàn)象。
8、學校各項經(jīng)費支出，都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務制度，無亂支濫用和浪費浪費等現(xiàn)象。
通過工作組認真細致的清算檢查，目前固然還沒有發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀的現(xiàn)象，但通過清算檢查，進一步加強了我校財務規(guī)范化管理，嚴厲了財經(jīng)紀律，加強了對學校領導干部及財務管理職員的法制教育，強化了財務監(jiān)管職能，確保了各項資金收支正當，做到用之有據(jù)，查之有憑，使用更加科學、規(guī)范。
作為一位財務職員，在今后的工作中，我將會進一步完善相干財務制度，全面分析和總結財務管理中存在的題目，并認真做好整改，力爭做到自己經(jīng)手的各項賬目日日清、月月清，進一步規(guī)范財務管理，完善財務工作。
內(nèi)控建設自查報告 篇9
(一)目標控制法
目標控制是一種事前控制方法，指一個單位內(nèi)部的管理工作應遵循控制目標，分期對生產(chǎn)、經(jīng)營銷售、財務、成本等方面制訂切實可行的計劃，并對其執(zhí)行情況進行控制的方法。目標是指所要達到的境地和標準。內(nèi)部控制目標不僅是管理經(jīng)濟活動、實施內(nèi)部控制所要達到的標準，也是監(jiān)督、檢查、評價企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)的重要依據(jù)。
實行目標性控制，就是要使一個單位的活動不僅要達到近期目標，而且逐步實現(xiàn)其創(chuàng)建目標。首先要確定目標，并提出達到目標的具體措施，這樣更有助于達到預期目的;其次不僅要對計劃指標的執(zhí)行情況控制，而且對于組織管理活動中的每一道環(huán)節(jié)都要施以監(jiān)督，做到層層把關;再次要連續(xù)不斷地對所取得的成果進行測查，將實際同計劃目標進行比較，及時揭示實際與目標之間的差異及其原因進行定性、定量分析和做出客觀的評估，并把結論反饋給有關的管理人員，以便修改原定的計劃或采取有效的補救措施。
目標控制的內(nèi)容很多，以制造業(yè)為例，應著重對財務成本、財務成果等方面進行目標控制。在財務方面的控制目標有目標銷售額、目標利潤額、流動資金周轉(zhuǎn)計劃天數(shù)等;成本方面的控制目標有原材料消耗定額、工資定額(或工時定額)、產(chǎn)品計劃單位成本、期間費用預算等;在財務成果方面的控制目標有毛利、利潤總額、凈利等。
總之，為了搞好目標控制，必須做到以下幾點：確定目標、健全目標體系、保持各種目標的一致性、建立有效的獎勵制度、建立完善的反饋系統(tǒng)。
(二)組織控制法
機構設置以后，必須要進行職責的劃分，并明確規(guī)定每一層次、每二..機構的任務和應負的職責，還要規(guī)定相互配合與制約的方法，這就是所指的組織控制方法。組織控制法，也是一種事前控制方法，是建立授權控制、實施程序與牽制控制的基礎，也是決定內(nèi)部控制是否有效的關鍵。
職能實行分離，確保專業(yè)、職業(yè)和技術的專門化，實現(xiàn)內(nèi)部管理控制所要求的職能獨立，以利于工作效率的提高。只要有可能，單位的業(yè)務包括交易的發(fā)生在內(nèi)，工作人員的經(jīng)營，特別是資財保管與控制以及會計分管等職責均應分離。職責和范圍應有明確規(guī)定，并為每個職工所知曉，以保證誰都不能包攬一項交易的始終或所有重要環(huán)節(jié)，以減少差錯、浪費或未察覺的不法行為的危險性。如授權、批準和記錄交易、資財?shù)暮灠l(fā)和接受、款項支付、檢查或?qū)徲?/p>
經(jīng)營業(yè)務等重要責任，應有計劃地授予若干部門或個人一，以保證檢查和結算的有效進行。內(nèi)部控制措施應與業(yè)務流程融為一體，以保證在不增加費用或設立新的職位或新的經(jīng)營機構的情況下，在現(xiàn)有的職工中進行職責分配和分離，以提高可靠性，并避免滋長官僚主義。在小單位中，如無法用劃分責任來實現(xiàn)完全的控制，則可采取經(jīng)常進行內(nèi)部審計等其他措施來加以控制。
在實施組織控制時，應遵循以下原則：
�、俜智迓氊�，杜絕一個部門或者個人控制交易的全過程;
�、诿總�執(zhí)行部門都有權采取果斷的決策行動來切實履行職責;
③明確規(guī)定個人職責，防止逃避責任、超越職權、文過飾非和推卸責任的事情發(fā)生;
�、茇撠煼峙渎氊熀蜋嗔Φ闹鞴苋藛T，要進行追蹤檢查，考核下級是否切實執(zhí)行命令;
⑤被授權者應按規(guī)定期限經(jīng)營業(yè)務，如無特殊情況，上級一般不予檢查，因此要求職工具有識別異常現(xiàn)象的能力;
�、廾總�工作人員應向上級匯報其履行職責和所取得成果的情況;
⑦應該確認單位有關授權法規(guī)的要求;
�、鄼C構應具有彈性及可塑性，以便適應經(jīng)營計劃、方針和目標的變化，
�、崧毮堋⒇熑魏吐殭嗟姆峙�，應避免重疊、重復和沖突;
�、鈶苊饴殭喾止み^細，而導致行動遲緩、職務虛設和效率低下，力求精簡機構。
(三)授權控法
所謂授權控制法，是指各項業(yè)務的辦理，必須由被批準和被授權人去執(zhí)行，也就是說單位的各級人員必須獲得批準或授權，才能執(zhí)行正常的或特殊的業(yè)務。授權控制同樣是一種事前控制方法。內(nèi)部控制要求進行交易和經(jīng)營活動時，要有授權批準制度，以確立完善的工作程序。授權控制的基本技巧：
1.進行授權控制
要求單位內(nèi)部要有授權環(huán)節(jié)和明確各環(huán)節(jié)的授權者。一個組織的根本大權在其領導和其管理班子成員，管理當局應依次將職權授予具體人員或部門。
2.授權級別應與授權者地位相適應
如低層次主管人員只能進行提議、批準和執(zhí)行日常工作，做較小的經(jīng)營和交易方面的授權;高層次主管人員可以進行重大的非同尋常的經(jīng)營業(yè)務和交易事項方面的授權。除特別重要的或巨額的交易進行特殊授權外，單位主要負責人應以書面形式授予下屬官員以批準和經(jīng)營業(yè)務的權力。
3.要求被授權人應該是稱職的人員.對于不勝任的人不得授權
授權控制其實質(zhì)是人事控制，更側(cè)重于對職工使用方面的控制�？傮w要求是：根據(jù)管理人員及廣大職工的資歷、能力、經(jīng)驗分配其適當?shù)墓ぷ�，不分配給力所不能及的任務，不授予力所不能及的職位或權力。
4.嚴格要求各級人員按所授的權限辦事
不得隨意超越權限。如拒不執(zhí)行應提出適當?shù)睦碛桑霞夘I導或部門主要負責人不能越俎代庖，不要統(tǒng)攬下屬工作。
5.無論采取什么樣的授權、批準形式.都應有文件記錄。用書面授權為主，方便以后查考。
6.注意“一般授權”和“特定授權”區(qū)別對待
“一般授權”是指對正常業(yè)務范圍內(nèi)的授權，也即規(guī)定處理正常性業(yè)務的標準。這種授權是在涉及鑒別一般條件時遇到的，它是一種經(jīng)常性的、連續(xù)性的授權。例如，授權給采購人員可在一定金額范圍內(nèi)購買常用材料，如果他超限額采購或采購不常用的材料，他也就逾越了權限，必須得到“特定授權”，否則不得辦理。
“特定授權”是指對非正常業(yè)務處理的授權。這種授權是給予嚴格條件與所涉及的特殊個人的授權，是在遇到特殊情況，超過了一般條件才使用。因此，它是無連續(xù)性授權或為一次性授權，一旦業(yè)務完成，授權也就自行撤銷。
例如，某一組織要削價銷售不屬于一般銷售范圍的一大批呆滯材料，這就需要組織領導特別批準授權才能進行處理，如嚴格規(guī)定削價幅度、處理對象和數(shù)量等。
(四)程序控法(也叫標準化控制)
它是對重復出現(xiàn)的業(yè)務，按客觀要求，規(guī)定其處理的標準化程序作為行動的'準則。進行程序控制，有助于單位按規(guī)范處理同類業(yè)務，有科學的程序、標準可依，避免業(yè)務工作無章可循或有章不循，避免職責不清等;有利于及時處理業(yè)務和提高工作效率;有利于減少差錯，有利于暴露或查明差錯;有利于追究有關責任人的應負責任;有利于及時地處理和解決問題等。
實行程序控制，需要將單位各項業(yè)務處理過程，用文字的說明方式或用流程圖的方式表示出來，以形成制度頒發(fā)執(zhí)行。如制定現(xiàn)金管理制度，材料采購、核算、領用辦法，固定資產(chǎn)管理辦法，產(chǎn)品成本計算規(guī)程及各種業(yè)務操作方法，等等。
程序控制也是典型的事前控制方法，它不僅要求按照牽制的原則進行程序設置，而且要求所有的主要業(yè)務活動都要建立切實可行的辦理程序。任何業(yè)務的處理程序都要與單位的機構設置、人員配置相吻合;任何業(yè)務程序都要有助于制約錯誤和弊端;同時，還要注意程序的經(jīng)濟性與有效性，既不能繁瑣與重復，也不能過于簡單或存在漏洞。
(五)職務分離控制
程序控制法的關鍵是實行職務分離控制，是將一些不相容的職務由幾個人分別辦理的一種控制。例如，在一個組織經(jīng)營過程中，把經(jīng)濟業(yè)務分為不同環(huán)節(jié)，由業(yè)務部門員工簽訂合同并辦理采購或銷售業(yè)務;財會部門負責收付款項并記錄發(fā)生的業(yè)務;倉儲部門負責保管財產(chǎn)物資等。
職務分離控制法一般包括以下五方面內(nèi)容：
(1)某項經(jīng)濟業(yè)務的授權批準職務與執(zhí)行職務實行分管。如審批支付貨款的人員不能同時擔任出納，有權審批材料的人員不能同時擔任倉庫保管員。
(2)貨幣資金出納職務與總分類賬記錄職務實行分管。出納員只處理貨幣資金的收支及保管，記現(xiàn)金出納備查賬，而現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬和總分類賬，應由其他人員登記，以便相互制約，杜絕舞弊，如果出納人員兼管現(xiàn)金、銀行存款日記賬，則總分類賬必須由別人登記，并要對日記賬進行經(jīng)常性的檢查。
(3)物資的保管職務與物資的記賬職務分管。如倉庫的保管人員不能擔任材料明細賬的工作，否則就會偽造賬目、進行貪污舞弊，不能做到“賬實相符”。
(4)財物保管職務與財物、賬實核對職務實行分管。如財產(chǎn)清查的賬實核對工作不能由財產(chǎn)保管者擔任，銀行存款調(diào)節(jié)表的核對不能由銀行日記賬經(jīng)手人擔任。
(5)經(jīng)濟業(yè)務的執(zhí)行者與經(jīng)濟業(yè)務的記賬職務應實行分管。如會計部門與經(jīng)濟業(yè)務部門分別設置，采購員、售貨員不能兼任記賬工作：
(六)檢查控制法
檢查控制法是指對內(nèi)部控制制度貫徹、執(zhí)行情況所進行韻監(jiān)督檢查方法。
各單位在執(zhí)行內(nèi)部控制制度中，要認真做好檢查工作，具體包括對內(nèi)部控制的執(zhí)行情況進行檢查和評價，寫出檢查報告;對各方面經(jīng)濟業(yè)務中出現(xiàn)的缺陷提出改進意見;對執(zhí)行內(nèi)部控制檢查工作的人員根據(jù)工作績效實行獎懲等。其目的是保證內(nèi)部控制功能的充分發(fā)揮，促成既定政策的貫徹和管理目標的實現(xiàn)。
任何組織的領導如果不實行嚴格的檢查監(jiān)督控制，就會陷入盲目輕信，就會放縱下屬玩忽職守或貽誤工作。因此，每個組織必須實行專業(yè)檢查和自我檢查等制度，具體包括：
(1)建立內(nèi)部檢查或內(nèi)部審計機構，實行專業(yè)檢查;
(2)內(nèi)部檢查機構應獨立于業(yè)務部門之外，直屬單位主要負責人領導;
(3)內(nèi)部檢查機構應事先制訂檢查監(jiān)督計劃、工作程序，報請單位領導批準后實施;
(4)內(nèi)部檢查機構應嚴格檢查和如實報告檢查結果，要確保報告的客觀性和可靠性;
(5)內(nèi)部檢查機構應根據(jù)檢查中發(fā)現(xiàn)的偏差，建議領導采取糾正措施，并監(jiān)督有關部門及時改進工作。
(七)風險控制法
任何組織生產(chǎn)經(jīng)營中都可能面臨各種風險，如何避免或降低風險，提高經(jīng)濟效益，是組織內(nèi)部控制的重要方法之一。風險控制法就是在組織內(nèi)部各種控制活動中認真分析可能面臨的風險，研究風險與收益的關系，避免風險或減少風險的途徑或措施;或者在一定風險存在的基礎上，如何防范風險并提高經(jīng)濟效益。
風險控制法的要求是：樹立風險意識，針對各風險控制點，建立有效的風險處理系統(tǒng)，通過風險預警、風險識別、風險評估、風險分析、風險報告等制度，最終達到抵御風險和降低風險的目的。
(八)預算控制法
預算是計劃的量化表述形式，即以貨幣的形式將組織決策目標所涉及的經(jīng)濟資源具體地、系統(tǒng)地反映出來。預算控制法，是指各單位事先確定各經(jīng)濟事項的預算指標，要求單位內(nèi)部各部門和人員嚴格執(zhí)行，最終按照預算指標對照實際完成指標情況作為績效考核的依據(jù)。
預算控制的具體要求是：首先，預算控制應包括組織的各項活動。各單位要以組織的總體目標為前提，以銷售預算為起點，依次對生產(chǎn)、成本、現(xiàn)金收支等各方面進行預測，并在此基礎上編制最終的現(xiàn)金預算表、預計利潤表、預計資產(chǎn)負債表等。其次，預算控制應是全過程的控制。在編制全面預算的同時，還應加強各項預算的執(zhí)行、分析、考核等環(huán)節(jié)管理，明確預算項目，建立預算標準，規(guī)范預算的編制、審定、下達和執(zhí)行程序，及時分析和控制預算差異，采取改進措施，確保預算的執(zhí)行。在預算執(zhí)行過程中，預算內(nèi)資金實行責任人限額審批，限額以上資金實行集體審批。嚴格控制無預算的資金支出。
(九)內(nèi)部控制法
內(nèi)部控制方法還有多種分類形式，如經(jīng)營控制，包括制訂計劃、編制預算、建立會計和信息系統(tǒng)、制定證明文件、授權、制定政策和程序、建立秩序等控制。人事控制，包括招聘和選擇合適的員工、定向培訓和發(fā)展、監(jiān)督等控制。定期檢查，包括對員工的檢查、對經(jīng)營和項目的內(nèi)部檢查、外部檢查和同行業(yè)檢查等控制，還有設備和設施的控制。
內(nèi)部控制功能具體體現(xiàn)在積極獲取各項經(jīng)營管理活動中出現(xiàn)的偏差信息，積極采取有力措施，限制偏差積累，即將實際績效與計劃目標加以比較，發(fā)現(xiàn)潛在的和現(xiàn)實的錯誤或問題并進行處理，有利于確保組織實現(xiàn)預計的目標。內(nèi)部控制的一般模式是：應具體規(guī)定和明確闡述應予實現(xiàn)的目標或目的;根據(jù)目標或目的規(guī)定并闡述計劃和程序;將實際績效與目標計劃比較;抽查和分析差異及例外事項;向管理部門反映比較、分析的結果;采取必要的改進措施，或者修訂計劃目標，或者采取補救措施，如比較結果未發(fā)現(xiàn)任何差異，原制度無須加以修訂，照常繼續(xù)執(zhí)行。任何事項的內(nèi)部控制制度都是一個連續(xù)不斷的動態(tài)過程，既無起點，也無終點，專為監(jiān)測現(xiàn)存狀況，評估“是”與“應該是”之間的區(qū)別，必要時進行適當調(diào)節(jié)�？刂颇繕耸强刂乒ぷ鞯靡蚤_展的前提，是檢查和衡量實際工作的依據(jù)和尺度。如果沒有控制目標，便無法衡量實際工作，控制也就失去了目的性。標準是一種作為規(guī)范而建立起來的測量標尺或尺度�？刂茦藴适强刂颇繕说谋憩F(xiàn)形式，是測定實際工作績效的基礎。對照控制標準，管理人員可以對工作績效好壞做出判斷。沒有一套完整的控制標準，衡量績效和糾正偏差就會失去客觀的依據(jù)。因此，制定控制標準是控制工作的起點。
內(nèi)控建設自查報告 篇10
為不斷規(guī)范發(fā)展，有效控制風險，保證經(jīng)營業(yè)務活動的正常進行，保護股東的合法權益，20xx年公司根據(jù)深交所發(fā)布的《深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》的要求以及監(jiān)管部門的相關內(nèi)部控制規(guī)定，結合公司的實際情況、自身特點和管理需要，制訂企業(yè)內(nèi)部控制管理制度，并在公司業(yè)務的發(fā)展過程中不斷補充、修改，使公司的內(nèi)部控制制度趨向完善。
本年度內(nèi)，公司在20xx年度開展的公司治理活動的基礎上，對內(nèi)部機構的設置進行了進一步的完善，完成了包括發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、股權結構調(diào)整、財務監(jiān)控辦法、人力資源監(jiān)控辦法的起草與修訂，并收到了較好的成效；同時，對于公司已制定的各項內(nèi)控制度，予以認真有效的貫徹實施。
一、20xx年公司內(nèi)部控制綜述
�。ㄒ唬﹥�(nèi)控制度組織結構
1、公司股東大會是公司最高權力機關，股東大會嚴格按照《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)及《公司章程》行使權力，確保公司廣大股東尤其是中小股東合法權益；公司董事會是公司決策機關，依法行使職權；公司監(jiān)事會是公司監(jiān)督機關，對公司各項制度進行監(jiān)督，對公司董事及高管人員的行為及公司的財務狀況進行檢查。
2、公司總經(jīng)理在董事會的領導下，全面負責公司的日常經(jīng)營管理活動，依據(jù)《公司章程》及《總經(jīng)理工作細則》行使職權；公司現(xiàn)設有副總經(jīng)理三名，各司其職，共同協(xié)助總經(jīng)理進行工作。
3、公司現(xiàn)設有進出口公司、工程公司等部門，內(nèi)部機構較為合理，職責明確，相關人員也擁有較為豐富的實際工作經(jīng)驗，符合公司現(xiàn)階段經(jīng)營和發(fā)展的需要。
�。ǘ﹥�(nèi)控制度健全情況
公司目前制訂有較為完善的內(nèi)控制度，包括《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細則》、《信息披露制度》等等，并在實踐中得到了比較好的貫徹實施。公司對現(xiàn)有的內(nèi)控制度進行經(jīng)常性的檢查和評估，并進行必要的修訂，以保證其符合最新的公司治理要求及公司自身發(fā)展的要求。
同時，公司在日常經(jīng)營管理的過程中也依法建立起了一整套的財務管理、人力資源管理、法務合同管理、檔案管理、行政管理等內(nèi)部管理制度，保證了公司日常經(jīng)營的順利、有序進行。
（三）內(nèi)部審計部門的監(jiān)督檢查情況公司擁有獨立的審計部門，由具有專業(yè)知識的人員組成，本年度內(nèi)，公司審計部門依法履行職責，對公司的資產(chǎn)、財務等情況進行監(jiān)督和檢查；在09年經(jīng)濟危機的環(huán)境下，公司審計部門將繼續(xù)做好財務管理工作，保持公司健康的財務狀況，為公司的投資決策提供準確的財務數(shù)據(jù)，最大可能的保護公司利益。
（四）公司20xx年履行社會職責情況公司在做好內(nèi)控制度的完善的同時，也十分重視履行公司的社會職責，在力所能及的范圍內(nèi)更多的回報社會；2008年5月12日，四川省汶川等地發(fā)生里氏8級地震，公司及公司員工積極捐款捐物，本次抗災活動中，本公司、公司股東、公司領導及員工共計為四川汶川地震災區(qū)捐款200余萬元。
�。ㄎ澹�20xx年公司建立和完善內(nèi)部控制所進行的重要活動本年度內(nèi)，公司在20xx年度上市公司治理活動的基礎上，進一步完善了內(nèi)部機構的設置，完成了董事會審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會、企業(yè)文化發(fā)展委員會的設立工作，同時就董事會各專門委員會的工作制定了明確的議事規(guī)則，保證各專門委員會能夠充分發(fā)揮作用，協(xié)助公司董事會更好的履行職責。
在其他方面，公司進一步對董事會的召開，公告的發(fā)布，維護與投資者關系等方面也作出相應的整改和提高；對于其他已制定的各項內(nèi)部控制制度，繼續(xù)予以嚴格的貫徹執(zhí)行。
�。�20xx年公司內(nèi)部控制的情況的總體評價總體上看，20xx年度公司內(nèi)控制度的健全和執(zhí)行情況較為良好，進一步完善了公司內(nèi)部機構的建設工作，對于已制定的各項內(nèi)控制度，也都得到了比較好的貫徹執(zhí)行，從而保證了公司的經(jīng)營活動始終在制度化、規(guī)范化、效率化的軌道上運行。目前公司治理的基本情況與中國證監(jiān)會關于上市公司治理的規(guī)范性文件只存在較小差異。
二、重點控制活動
1、子公司在公司的直接監(jiān)督管理下開展各項經(jīng)營活動，保證了公司能夠?qū)θY子公司進行有效的控制。公司對全資子公司的管理和控制包括：
�。�1）人員管理：對于異地子公司和參股公司，公司均派出了副總經(jīng)理級的高級管理人員擔任其主要領導職務，對公司的業(yè)務發(fā)展和各方面的情況進行直接控制。
�。�2）財務管理：子公司的高級財務管理人員是由公司總部委派，由公司總部垂直管理，并且其薪酬由總部支付，在人員方面保持了絕對的獨立性；子公司本身已經(jīng)建立了一套完善的財務內(nèi)部控制制度；
�。�3）合同管理和控制：公司設立有專職的法務部，負責對異地子公司對外簽訂的所有合同進行審查，從法律角度提出相應的意見和建議。
2、信息披露的內(nèi)部控制情況
公司的信息披露工作由董事會秘書全面負責，公司證券部在董事會秘書的直接領導下，依據(jù)公司制定的《信息披露制度》負責信息披露的具體工作，本年度內(nèi)，公司完成信息披露50余條，包括公司年報、季報等定期報告及其他臨時公告，公司公告嚴格依據(jù)相關法律法規(guī)、政策性文件、公司章程和深圳證券交易所的規(guī)定，并緊密結合公司實際情況，確保公司公告真實準確，公司的各項情況能夠準確及時地反映給股東。
公司現(xiàn)制定有《重大信息內(nèi)部報告制度》，明確了內(nèi)部各部門及相關控股子公司在重大信息報告方面的責任人，保證了相關重大信息傳遞的及時性、完整性和準確性。
3、重大擔保事項的內(nèi)部控制情況
20xx年度內(nèi)，公司嚴格按照相關法律法規(guī)及《公司章程》的相關規(guī)定明確了擔保事項的評審、批準、執(zhí)行、監(jiān)督等環(huán)節(jié)的控制流程。
公司目前不存在違反規(guī)定擅自對外擔保的情況，也不存在債務人未按時履行義務導致公司需承擔擔保義務的情況。
4、重大對外投資事項的內(nèi)部控制情況
目前《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細則》等均詳細規(guī)定了各自的投資權限，公司股東大會、董事會及總經(jīng)理嚴格按前述內(nèi)控制度的規(guī)定行使權力，對相關投資事項進行嚴謹、細致的審核；公司內(nèi)
部投資部、地產(chǎn)發(fā)展部對相關的`投資事項進行全面的調(diào)研，為公司領導層的決策提供保障。
5、關聯(lián)交易的內(nèi)部控制情況
公司已制定有《關聯(lián)交易決策制度》，如發(fā)生關聯(lián)交易將嚴格按照相關內(nèi)控制度的規(guī)定程序，對交易的內(nèi)容、價格等等進行審查，并在達到標準后進行信息披露。20xx年度內(nèi)，公司未發(fā)生重大關聯(lián)交易事項。
6、募集資金管理的內(nèi)部控制情況
公司已制定有完善的《募集資金管理制度》，募集資金的存放、使用、監(jiān)督等事項作了詳盡的規(guī)定。公司原有全部募集資金均已在20xx年度前使用完畢，20xx年度內(nèi)，公司未發(fā)生募集資金使用的情況。
三、重點控制活動中的問題及整改計劃
（一）公司內(nèi)控制度中存在的問題目前公司內(nèi)部控制和公司治理的情況較為良好，各項制度制定較為完善，貫徹比較得力。但也仍有部分需要改進之處，包括：
1、董事會專門委員會須盡快成立并使其作用得到充分的發(fā)揮；
2、隨著公司業(yè)務的發(fā)展，公司現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度需要進行不斷的修改和進一步的完善。
�。ǘ┪磥淼母倪M措施和計劃
1、須盡快成立專門委員會并強化其在董事會運作和決策中的作用，充分發(fā)揮各獨立董事的專業(yè)技術才能。
2、根據(jù)公司整體發(fā)展的需要，以及中國證監(jiān)會、北京市證監(jiān)局和深圳證券交易所的規(guī)范性文件的精神，不斷完善公司治理結構，對原有的內(nèi)控制度和文件進行修改和完善。
3、不斷加強內(nèi)部控制管理工作，繼續(xù)嚴格貫徹執(zhí)行已制定的各項內(nèi)部控制制度，將各項措施都落到實處。
四、監(jiān)事會及獨立董事對公司內(nèi)控制度自我評價報告的意見
�。ㄒ唬┍O(jiān)事會的意見
報告期內(nèi)，公司在上一年度公司治理活動的基礎上，進一步完善了內(nèi)部機構8的設置，各項內(nèi)控制度制定較為完善，執(zhí)行得力，符合中國證監(jiān)會及深圳證券交易所相關規(guī)范性文件的要求，在推動公司各項業(yè)務發(fā)展的同時有效的防范了風險；公司內(nèi)部架構完整有序，運行正常，各位董事、監(jiān)事、高級管理人員以及公司其他員工也能夠做到兢兢業(yè)業(yè)，勤勉盡責。
�。ǘ┒聜兊囊庖�
公司20xx年度內(nèi)控制度的自我評價報告中所敘述的情況，與公司的實際情況是一致的。報告期內(nèi)，公司董事會進一步完善了各專門委員會的機構建設，為今后董事會更好的開展工作創(chuàng)造了條件；現(xiàn)階段公司各項內(nèi)控制度，包括“三會”制度、信息披露、對外擔保等，制訂的比較完善，實踐中也得到比較好的貫徹實施，基本上符合中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構對于公司治理的相關規(guī)定，對規(guī)范公司經(jīng)營活動、減少風險起到了積極的作用；未來，公司也將根據(jù)自身發(fā)展的需要以及監(jiān)管機關的要求，對各項內(nèi)控制度進行進一步的修改和完善。
綜上，全體董事認為，公司內(nèi)控制度的自我評價報告的內(nèi)容是真實客觀的。
內(nèi)控建設自查報告 篇11
按照xxxx文件要求，我社成立內(nèi)控制度執(zhí)行自查領導小組，xxx為組長，xxxxx為成員。組長為自查第一責任人，各成員相互配合�，F(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、對庫存現(xiàn)金情況，重要空白憑證、印章、有價單證使用管理，股金管理等進行自查；發(fā)現(xiàn)庫存有連續(xù)三天超限額現(xiàn)象。
二、對內(nèi)外賬務核對、開戶業(yè)務、大額資金業(yè)務、掛失及提前支取等業(yè)務操作的合規(guī)性進行自查。發(fā)現(xiàn)九月份之前有代理開戶現(xiàn)象，掛失申請書填寫不規(guī)范的情況。
三、對授權管理，考勤情況進行檢查，存在分筆授權現(xiàn)象，考勤方面，有員工離開崗位時間過長，我社將進一步進行處罰，若不改正，交予聯(lián)社處理。
我社自查找出了存在問題，糾錯整改，使我們每個柜員嚴格按照各項業(yè)務操作流程規(guī)定辦理業(yè)務，提高工作質(zhì)量，防控操作風險，消除風險隱患。同時，在此基礎上，我們都作出了承諾。承諾真實、全面地對工作崗位中的各個細節(jié)進行自查，合規(guī)經(jīng)營。
四、建議加強學習，提高風險防控能力。
為使活動不走過場，使每個柜員以良好的`精神狀態(tài)積極參與到活動中來，對各種文件制度進行集中學習，并做好學習筆記，提高對風險防控工作的認識。同時，把提高員工素質(zhì)作為工作中的一個基本點，提高我們作為一線柜員的道德素養(yǎng)。
內(nèi)控建設自查報告 篇12
整合后的三體系文件自發(fā)布實施以來，得到公司員工的重視和貫徹執(zhí)行，經(jīng)歷兩次內(nèi)部審核、一次管理評審、一次三體系復評審核質(zhì)量和監(jiān)督審核環(huán)境和職業(yè)健康安全、一次CRAA產(chǎn)品認證的監(jiān)督審核、經(jīng)歷CQC中國節(jié)能產(chǎn)品認證的初審和一次監(jiān)督審核，其結論是公司管理體系符合標準要求，符合公司的管理要求，符合認證機構的專業(yè)要求，體系運行有效。
也存在著不足和改進的`機會，如文件制定部門要根據(jù)公司的發(fā)展需求修訂文件內(nèi)容，提高文件的適宜性和可執(zhí)行性；各部門需不斷強化文件培訓，考核文件培訓效果，提高對文件的理解水平和執(zhí)行力度；需進一步規(guī)范已發(fā)放的技術文件的管理；進一步規(guī)范供方管理，把好產(chǎn)品質(zhì)量的入口關，減少退換和服務頻次；進一步規(guī)范設備管理和維護保養(yǎng)；提高操作水平、細化過程檢驗，塑造過硬的藍德質(zhì)量形象；等等。
公司領導對各類審核中發(fā)現(xiàn)的問題高度重視，多次召開專題會議研究改進方案，結合外審專家的建議和公司的管理要求，于年底對體系文件進行了補充和修訂，調(diào)整了公司管理目標，修訂了工藝文件、安全保衛(wèi)管理規(guī)定、設備管理程序，補充了工藝管理規(guī)定、檢驗管理制度和設備維護保養(yǎng)要求，等。
上述各類審核中的不符合項已經(jīng)得到糾正，且經(jīng)過跟蹤驗證措施基本有效。
去年管理評審提出的三項改進計劃，采購供應部已按要求對庫存物資的產(chǎn)品采取了有效措施；對積壓庫存物資進行了匯總分類、制定和實施了處置措施；試車臺耗電量的管理方案已制定和實施，生產(chǎn)部按方案要求記錄和匯總了上年度機組試車耗電量并報技術部。不合格品管理：上年度將不合格品發(fā)生及退換情況輸入信息月報，采購部基本上能夠按計劃完成退換，目前尚有1個電磁閥（大連奧星）沒有按期完成退換，還在與代理商進行交涉。
上年度目標考核情況：顧客滿意度9987%；采購入庫檢驗合格率大于99%；到貨及時率較往年有較大提高，但與目標要求還有距離；生產(chǎn)過程中無不安全事故事件；生產(chǎn)試車盡量安排在谷時。
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