公司采購流程管理細(xì)則

　　為了提高公司采購效率、明確崗位職責(zé)、有效降低采購成本，滿足公司對優(yōu)質(zhì)資源的需求，進(jìn)一步規(guī)范物資采購流程，加強與各部門間的配合，下面是公司采購流程管理細(xì)則，歡迎閱讀了解。

　　第一章 總 則

　　第一條  為加強中國移動通信集團陜西有限公司xx分公司（以下簡稱：公司）小額采購管理，規(guī)范采購實施程序，依據(jù)省公司《小額采購管理辦法》、公司《采購實施管理辦法》及公司相關(guān)管理制度，特制定本實施細(xì)則。

　　第二條  本實施細(xì)則適用于中國移動通信集團公司陜西有限公司xx分公司各所屬單位。

　　第三條  本實施細(xì)則所稱各單位是指xx公司各部室、各直屬單位、各分公司。

　　第二章 職責(zé)分工

　　第四條  需求部門負(fù)責(zé)對小額采購業(yè)務(wù)真實性進(jìn)行把控，負(fù)責(zé)對小額采購進(jìn)行比價，負(fù)責(zé)提交事前審批及報賬流程。

　　第五條  財務(wù)部門負(fù)責(zé)對小額采購事項的預(yù)算科目及費用預(yù)算進(jìn)行審核；負(fù)責(zé)對小額采購實施情況進(jìn)行專項審計。

　　第六條  采購物流中心負(fù)責(zé)小額采購事項是否屬于一、二采產(chǎn)品及是否屬于電商平臺采購產(chǎn)品進(jìn)行審核，負(fù)責(zé)對小額采購相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計分析和通報。

　　第七條  紀(jì)檢監(jiān)察室負(fù)責(zé)對不符合規(guī)定的小額采購涉及責(zé)任人按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行問責(zé)。

　　第三章 小額采購范圍及管理要求

　　第八條  依法必須招標(biāo)范圍以外，采購金額在5萬元（不含）以下，一、二級集中采購目錄外的產(chǎn)品，可依據(jù)本辦法按照小額采購的方式進(jìn)行采購。

　　第九條  日常行政辦公費支出事項不屬于小額采購，包括：招待費、差旅費、車輛運行費、會議費、電商平臺范圍外的辦公費、低值易耗品、稅金、日常郵寄運雜費、書報費、技術(shù)和業(yè)務(wù)資料購買費、教材和資料（包括獎牌、獎杯、證書制作、會議材料、條幅、展板等）印制費、新聞稿件撰寫編輯傳播費、內(nèi)部宣傳攝影攝像及相冊印制、資質(zhì)資格培訓(xùn)費、通信學(xué)會等社會團體的會費、通訊費、出國人員費用等。黨團活動費、黨員教育費。行政機關(guān)贊助費、行政事業(yè)性收費及執(zhí)行國家行政機關(guān)明文確定價格的獨有性資源的采購，如水費、電費、天然氣費、取暖費、油費、公路通行費等不屬于采購事項。執(zhí)行統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的第三方物業(yè)管理費不屬于采購事項。

　　以上支出事項按照財務(wù)相關(guān)規(guī)定直接報賬。

　　第十條  屬于工程建設(shè)簽證范圍內(nèi)的事項不在本辦法管理范圍，涉及事項按照工程鑒證相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第十一條    為兼顧快速滿足生產(chǎn)經(jīng)營需求，公司建立簡易采購快捷通道。簡易采購是指小額采購范圍內(nèi)，采購金額在1萬元（不含）以內(nèi)、不需要簽訂合同的小額采購。

　　第十二條    任何單位和個人不得拆分采購項目或化整為零，規(guī)避正常采購流程。同種類型的小額采購項目，每單位在一個月內(nèi)發(fā)生頻率最多只能兩次，且半年之內(nèi)不得超過十次。超過規(guī)定次數(shù)的，須在本辦法規(guī)定的審批基礎(chǔ)上升級一個層級審批。

　　第十三條    一、二級集采產(chǎn)品不得使用小額采購方式，對于一、二級集中采購目錄內(nèi)的產(chǎn)品，不得以任何形式規(guī)避集中采購。如需采購一、二級集中采購目錄外特殊型號的產(chǎn)品/服務(wù)，須辦理一、二級集中采購非標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品的審批手續(xù)。

　　第十四條    中國移動通信集團電商平臺內(nèi)的產(chǎn)品，嚴(yán)禁線下通過小額采購方式進(jìn)行采購。按照公司需求相關(guān)管理辦法，各產(chǎn)品的需求歸口部門應(yīng)當(dāng)對電商平臺內(nèi)需求的選型進(jìn)行規(guī)范。

　　第十五條    小額采購由采購物流中心負(fù)責(zé)管理，按照誰采購誰負(fù)責(zé)、誰審批誰負(fù)責(zé)的原則，嚴(yán)格控制小額采購發(fā)生的.頻次和金額。采購物流中心每月對小額采購相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計分析、檢查和通報。

　　第十六條    省公司內(nèi)審部門視情況不定期對小額采購實施情況進(jìn)行專項審計，對審計發(fā)現(xiàn)問題的責(zé)任人按照相關(guān)規(guī)定由公司紀(jì)檢進(jìn)行問責(zé)。

　　第四章 采購實施流程

　　第十七條    小額采購由需求部門實施。除簡易采購?fù)獾男☆~采購，應(yīng)當(dāng)使用比價的方式進(jìn)行。小額采購實施前須履行小額采購事先審批單手續(xù)，審批單內(nèi)容包括采購產(chǎn)品內(nèi)容、產(chǎn)品數(shù)量及規(guī)格型號、預(yù)估費用及比價情況（簡易采購除外）。比價是堅持“貨比三家“原則，至少應(yīng)對三個及以上供應(yīng)商的產(chǎn)品進(jìn)行價格比較。為簡化流程，小額采購的立項和小額采購事先審批單流程可合并審批。未經(jīng)事先審批的小額采購一律不得財務(wù)報賬。

　　第十八條    小額采購事先審批單通過審批后，方可實施采購。采購實施完成后，按規(guī)定不需簽訂合同的，需求部門可憑小額采購審批單及供應(yīng)商開具發(fā)票報賬。按規(guī)定需要簽訂合同的，由需求部門發(fā)起合同審批流程，審批通過后，憑經(jīng)審批的事先審批單、合同及供應(yīng)商開具的發(fā)票報賬。

　　第十九條    采購金額低于5萬元，履行期限較長、權(quán)利義務(wù)關(guān)系復(fù)雜的項目建議簽訂書面合同，但租賃類、建設(shè)工程類、技術(shù)類、倉儲保管類、運輸類等項目必須簽訂書面合同。

　　第二十條     集采外資本化的工程物料采購及固定資產(chǎn)零購等進(jìn)行小額報賬的，需求部門需將審批通過的事先審批單以業(yè)務(wù)聯(lián)系單提交采購物流中心，采購物流中心依據(jù)事先審批單下達(dá)訂單，訂單下達(dá)后需求部門方可實施采購，采購?fù)瓿珊髴{經(jīng)審批的事先審批單、訂單及供應(yīng)商開具的發(fā)票報賬。

　　第二十一條  執(zhí)行統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的第三方物業(yè)管理費不屬于采購事項，可按照財務(wù)相關(guān)規(guī)定直接報賬。物業(yè)服務(wù)單位要求必須簽訂合同的，需求部門依據(jù)物業(yè)服務(wù)合同、對外公布的統(tǒng)一收費標(biāo)準(zhǔn)或物價局明確規(guī)定的收費價格發(fā)起合同審批流程，合同審批后，憑簽訂的合同及供應(yīng)商開具的發(fā)票報賬。

　　第二十二條小額采購事先審批流程、電商平臺線下采購審批流程在省內(nèi)采購物流系統(tǒng)上進(jìn)行，由公司所屬各單位負(fù)責(zé)小額采購經(jīng)辦人員發(fā)起報批流程。為提高效率、便于管理，各單位的小額采購經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)相對固定。

　　第二十三條簡易采購事先審批流程及小額采購事先審批流程：需求單位采購經(jīng)辦人員擬稿->需求單位負(fù)責(zé)人審批->財務(wù)部審批->采購物流中心審批->需求分管副總經(jīng)理審批。

　　第二十四條超過規(guī)定次數(shù)的小額采購事先審批單流程：需求單位采購經(jīng)辦人員擬稿->需求單位負(fù)責(zé)人審批->財務(wù)部審批->采購物流中心審批->需求分管副總經(jīng)理審批->公司總經(jīng)理審批。

　　第二十五條充分利用信息化手段，完善小額采購審批、報賬校驗等功能。

　　第二十六條小額采購合同簽訂事宜，遵照公司《合同管理辦法》相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第五章 責(zé)任查處

　　第二十七條采購物流中心在監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)疑似違規(guī)違紀(jì)情況移交公司紀(jì)檢處理，核實后實施問責(zé)。對專項審計發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)情況，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

　　第六章 附 則

　　第二十八條國家法律法規(guī)及省公司相關(guān)管理制度另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第二十九條本實施細(xì)則自印發(fā)之日起施行，公司《采購實施管理辦法》中原有簡易采購相關(guān)規(guī)定同時廢止。

　　第三十條    本辦法由中國移動通信集團陜西有限公司xx分公司采購物流中心負(fù)責(zé)解釋。