公司財務(wù)管理制度

　　每個部門都有著它獨(dú)特又合理的管理制度，例如考勤管理制度，人事管理制度等。以下是一則公司財務(wù)管理制度模板，供各位財務(wù)工作從業(yè)人員作參考。

　　第一章總則

　　第一條為加強(qiáng)公司的財務(wù)工作，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，特制定本規(guī)定。?

　　第二條公司財務(wù)部門的職能是：?

　　認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度和稅收制度，執(zhí)行公司統(tǒng)一的財務(wù)制度。?

　　建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強(qiáng)經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律的執(zhí)行情況。?

　　積極為經(jīng)營管理服務(wù)，通過財務(wù)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題，提出改進(jìn)意見，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。?

　　厲行節(jié)約，合理使用資金。?

　　合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費(fèi)用。?

　　積極主動與有關(guān)機(jī)構(gòu)及財政、稅務(wù)、銀行部門溝通，及時掌握相關(guān)法律法規(guī)的變化，有效規(guī)范財務(wù)工作，及時提供財務(wù)報表和有關(guān)資料。?

　　完成公司交給的其他工作。?

　　第三條公司財務(wù)部由財務(wù)經(jīng)理、會計、出納、和審計人員組成。?

　　第四條公司各部門和職員辦理財會事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。??

　　第二章財務(wù)工作崗位職責(zé)?

　　第五條財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)組織本公司的下列工作：?

　　遵守公司員工規(guī)章制度，編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金;?

　　進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益;?

　　建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財務(wù)會計資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析，及時向總經(jīng)理提出合理化建議。?

　　組織領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)部門的工作，明確崗位職責(zé)，分配和監(jiān)督其他人員的工作任務(wù)，制定考核獎懲指標(biāo);

　　負(fù)責(zé)建立和完善公司已有的財務(wù)核算體系，生產(chǎn)管理控制流程，成本歸集分配制度;

　　承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。?

　　第六條會計的主要工作職責(zé)是：?

　　按照國家會計制度的規(guī)定、記帳、復(fù)帳、報帳做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，按期報帳。?

　　按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，分析公司財務(wù)、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，當(dāng)好公司參謀。?

　　妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。?

　　遵守辦公室日常管理制度，完成總經(jīng)理或財務(wù)經(jīng)理交付的其他工作。?

　　第七條出納的主要工作職責(zé)是：?

　　認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。?

　　嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金。?

　　建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。?

　　嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。?

　　積極配合銀行做好對帳、報帳工作。?

　　配合會計做好各種帳務(wù)處理。?

　　完成總經(jīng)理或財務(wù)經(jīng)理交付的其他工作。?

　　第八條審計的主要工作職責(zé)是：?

　　認(rèn)真貫徹執(zhí)行有關(guān)審計管理制度。?

　　監(jiān)督公司財務(wù)計劃的執(zhí)行、決算、預(yù)算外資金收支與財務(wù)收支有關(guān)的各項經(jīng)濟(jì)活動及其經(jīng)濟(jì)效益。?

　　詳細(xì)核對公司的各項與財務(wù)有關(guān)的數(shù)字、金額、期限、手續(xù)等是否準(zhǔn)確無誤。?

　　審閱公司的計劃資料、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，以便掌握情況，發(fā)現(xiàn)問題，積累證據(jù)。?

　　糾正財務(wù)工作中的差錯弊端，規(guī)范公司的經(jīng)濟(jì)行為。?

　　針對公司財務(wù)工作中出現(xiàn)問題產(chǎn)生的原因提出改進(jìn)建議和措施。?

　　完成總經(jīng)理或財務(wù)經(jīng)理交付的其他工作。??

　　第三章財務(wù)工作管理

　　第九條會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。?

　　第十條會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準(zhǔn)確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。?

　　第十一條財務(wù)工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。?

　　第十二條財務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)會同總經(jīng)理辦公室專人定期進(jìn)行財務(wù)清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。?

　　第十三條財務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理，并報送有關(guān)部門。?

　　會計報表每月由會計編制，財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)審核，上報一次。會計報表須經(jīng)財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽名或蓋章。?

　　第十四條財務(wù)工作人員對本公司的各項經(jīng)濟(jì)實行會計監(jiān)督。?

　　財務(wù)工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理;對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補(bǔ)充。?

　　第十五條財務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應(yīng)及時向總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理書面報告，并請求查明原因，作出處理。?

　　財務(wù)工作人員對上述事項無權(quán)自行作出處理。?

　　第十六條財務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計。?

　　出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)和債務(wù)帳目的登記工作。?

　　第十七條財務(wù)審計每季一次。審計人員根據(jù)審計事項實行審計，并做出審計報告，報送總經(jīng)理。?

　　第十八條財務(wù)工作人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。?

　　財務(wù)工作人員辦理交

　　接手續(xù)，由行政辦公室主任、主管副總經(jīng)理監(jiān)交。

　　第四章支票管理

　　第十九條支票由出納員或財務(wù)經(jīng)理指定專人保管。支票使用時須有“請購審批單”，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。?

　　第二十條支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會計核對、財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行帳號，原支票領(lǐng)用人在“支票借款單”及登記簿上注銷。?