學校物品采購管理制度

　　隨著社會一步步向前發(fā)展，制度使用的情況越來越多，制度具有合理性和合法性分配功能。想學習擬定制度卻不知道該請教誰？以下是小編幫大家整理的學校物品采購管理制度，希望能夠幫助到大家。

　　學校物品采購管理制度1

　　第一章總則

　　第一條為了加強學校采購業(yè)務(wù)管理，規(guī)范采購業(yè)務(wù)行為，防范采購業(yè)務(wù)活動中的差錯和舞弊，根據(jù)財政部《內(nèi)部會計控制規(guī)范-采購與付款》等法律法規(guī)，結(jié)合本校采購業(yè)務(wù)特點和管理需要，制定本制度。

　　第二條本制度所指采購業(yè)務(wù)包括采購計劃、采購訂單、合同訂立、物資入庫、購貨發(fā)票、登記應(yīng)付賬款和支付貨款等業(yè)務(wù)。

　　第三條本制度適用于集團各單位的采購業(yè)務(wù)管理與控制。

　　第二章崗位分工與授權(quán)批準

　　第四條建立采購業(yè)務(wù)崗位責任制，明確規(guī)定各崗位的職責與權(quán)限，確保辦理采購業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。

　　第五條物資采購業(yè)務(wù)嚴格規(guī)范和執(zhí)行如下程序：

　　一、計劃與審批;

　　二、請購與審批;

　　三、詢價與核價;

　　四、確定供應(yīng)商;

　　五、訂立合同;

　　六、采購與驗收;

　　七、物資入庫;

　　八、賬簿登記與支付采購款。

　　第六條采購業(yè)務(wù)的基本分工如下：

　　一、倉儲部負責編制物資儲存計劃;

　　二、采購部負責編制物資采購計劃，填制請購單、詢價與價格談判、簽訂合同、采購物資等業(yè)務(wù);

　　三、財務(wù)部負責結(jié)算采購款項、登記存貨及應(yīng)付賬款等;

　　四、倉儲部負責根據(jù)物資儲存計劃和采購計劃辦理物資入庫，登記保管賬等;

　　五、品質(zhì)部負責物資入庫前的質(zhì)量驗收;

　　第七條辦理物資采購、核價與付款業(yè)務(wù)的員工應(yīng)當具備良好的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德，辦理采購、核價與付款業(yè)務(wù)的人員在同一個崗位上連續(xù)工作時間不得超過三年。

　　第八條物資的采購價格、付款政策要嚴格執(zhí)行學校授權(quán)文件的規(guī)定，各級審批人要在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)，不得超越審批權(quán)限。

　　第九條授權(quán)采購部、品質(zhì)部、倉儲部、財務(wù)部分別辦理物資訂購、檢驗、收發(fā)存和付款業(yè)務(wù)，其他任何部門均無權(quán)經(jīng)辦采購與付款業(yè)務(wù)。

　　第十條對于重要的、技術(shù)性較強的采購業(yè)務(wù)，應(yīng)當專家評審、集體決策制度。

　　第三章計劃與審批控制

　　第十二條學校對采購業(yè)務(wù)實行嚴格的計劃管理和采購目標責任制。每年12月份，理事會與采購部經(jīng)理簽訂下一年度的《采購目標責任書》，明確全年的采購目標、價格目標、費用指標政策。

　　第十三條采購部要將年度采購目標層層分解落實到各個采購崗位，并將目標分解落實情況報學校備案。

　　第十四條實施物資采購的具體依據(jù)是《物資請購單》�！段镔Y請購單》的填制、審批程序如下：

　　一、采購部填制《物資請購單》，《物資請購單》中須列明如下事項：

　　1.采購物資的'依據(jù);

　　2.采購物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量和技術(shù)要求;

　　3.使用部門及物資用途;

　　4.采購員及采購部負責人簽字。

　　第十五條《物資請購單》首先經(jīng)倉庫部門簽字確認：學校倉庫是否有該物資。如有，則無需采購，由使用部門統(tǒng)計員開具物資領(lǐng)料單，直接到倉庫領(lǐng)用;如無，則按下列流程審批：《物資請購單》應(yīng)由使用部門(采購發(fā)起人、部門主管)、采購部(采購業(yè)務(wù)員、采購部門主管)簽字后，報校長簽字審批。

　　經(jīng)過學校領(lǐng)導(dǎo)審批的《物資請購單》，是采購物資及辦理驗收、入庫及付款的依據(jù)。

　　第四章采購價格控制

　　第十六條物資采購過程中的價格決策要做到科學有效、公開公正、比質(zhì)比價、監(jiān)督制約，杜絕采購過程中的不正當行為發(fā)生。

　　第十七條采購部要廣泛收集采購物資的質(zhì)量、價格等市場信息，掌握主要采購物資的信息變化。

　　第十八條物資采購價格的確定要履行詢價、談判、審批、和備案五項程序：

　　一、詢價：采購部按照學校批準下達的《物資采購計劃》，根據(jù)采購項目的時間要求，在了解市場行情、參考過去采購記錄的基礎(chǔ)上，向供應(yīng)商咨詢價格。接受詢價的供應(yīng)商應(yīng)在三家以上，詢價過程和供應(yīng)商的報價要如實登記備案。

　　二、談判：采購部與供應(yīng)商進行價格談判，力爭以較低的價格簽訂采購合同。

　　三、審批：合同須經(jīng)校長審批后，加蓋合同專用章。

　　四、備案：采購部與供應(yīng)商簽訂的《物資采購合同》原件，交財務(wù)部備案、保管。

　　第五章采購與驗收控制

　　第十九條根據(jù)采購物資的性質(zhì)不同，分別采取如下采購方式：

　　一、一般采購物資在貨比三家的基礎(chǔ)上，采用訂單或合同訂購方式采購;

　　二、小額零星物品采用擇優(yōu)定點采購方式;

　　三、符合《招標管理制度》的采購業(yè)務(wù)及設(shè)備購置一律實行招標采購。

　　第二十條除僅有唯一供貨單位或本校有特殊要求外，主要物資的采購應(yīng)當選擇兩個以上的供貨商，要從質(zhì)量、價格、供貨能力、信譽等方面擇優(yōu)定點采購。

　　第二十一條主要物資采購及有特殊要求的物資采購，應(yīng)當審查供貨單位資格;對已確定的供貨單位，應(yīng)當及時掌握其質(zhì)量、價格、信譽的變化情況。

　　第二十二條物資采購到校，需辦理如下驗收入庫手續(xù)：

　　一、倉庫保管員核實到庫物資是否與《物資請購單》規(guī)定的品名、數(shù)量、供貨廠家相符。檢驗物資是否合格(特殊物資應(yīng)由專業(yè)人員檢驗，如設(shè)品質(zhì)部則由其檢驗)。凡核實無誤的，保管員根據(jù)發(fā)票及送貨清單開具《物資入庫單》;

　　二、《物資入庫單》經(jīng)保管員簽字后生效，財務(wù)部據(jù)此登記賬簿和辦理有關(guān)結(jié)算事宜。

　　第二十三條到庫物資與《物資請購單》不符或質(zhì)量檢驗不合格的，一律不予辦理入庫和結(jié)算手續(xù)。

　　第二十四條質(zhì)量檢驗人員應(yīng)當嚴格按標準和程序進行檢驗，并對檢驗結(jié)果承擔責任。

　　第六章貨款支付與賬目核對

　　第二十五條采購物資的付款由財務(wù)部負責，付款的依據(jù)要同時滿足如下條件：

　　一、訂有采購合同的，要參照合同規(guī)定的時間、方式、金額付款;

　　二、要在貨幣資金預(yù)算范圍內(nèi)付款;

　　三、要在對采購發(fā)票、驗收證明等相關(guān)憑證的真實性、完整性、合法性及合規(guī)性進行嚴格審核、確認無誤的前提下，辦理付款。

　　第二十六條采購付款時，由采購部填寫《付款申請單》，報領(lǐng)導(dǎo)審批，財務(wù)按經(jīng)批準的《付款申請單》支付款項。

　　第二十七條財務(wù)部要加強應(yīng)付賬款管理，辦理結(jié)算與付款事宜。

　　第二十八條財務(wù)部往來核算會計負責應(yīng)付賬款的核對與清理，要每個季度至少與供應(yīng)商核對一次賬目，核對結(jié)果要填制《應(yīng)付賬款核對表》備案;核對出的未達賬項，要逐項逐筆查明原因，杜絕串戶等錯誤現(xiàn)象的發(fā)生。

　　第二十九條采購部統(tǒng)計員要按供應(yīng)商設(shè)置物資采購臺賬，及時登記每一供應(yīng)商的供貨、開票、付款及應(yīng)付賬款余額增減變動情況。

　　第三十條采購入庫的物資在保管或使用過程中，發(fā)現(xiàn)數(shù)量和質(zhì)量不符合要求的，采購部要及時與供應(yīng)商聯(lián)系，并分別情況按以下程序進行處理：

　　數(shù)量不足的，要求供應(yīng)商予以補足;

　　質(zhì)量問題，尚能使用的，要求供應(yīng)商給予價格折讓;

　　不能使用的，要求供應(yīng)商退貨或換貨。

　　退貨通知單應(yīng)及時報送財務(wù)部入賬。

　　學校物品采購管理制度2

　　為規(guī)范學校財務(wù)行為，加強和完善財務(wù)管理，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和上級文件精神，結(jié)合我校實際，制定本制度。

　　一、基本原則

　　1、嚴格遵守和執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度;

　　2、開源節(jié)流，提高效益，服務(wù)教育教學，服務(wù)廣大師生;

　　3、落實崗位職責，確保財務(wù)和資金安全。

　　二、主要任務(wù)

　　4、科學編制預(yù)算，及時進行決算;

　　5、依法籌措教育經(jīng)費，確保國撥經(jīng)費、事業(yè)性收費及專項資金及時、足額地到帳入庫;

　　6、做好學校各項支出的審核把關(guān)，及時辦理結(jié)算、報批、付款等;

　　7、做好教職工的人事管理和工資管理，確保教職工工資和校內(nèi)津貼及時足額發(fā)放;

　　8、做好學生代收費項目管理和學生食堂帳目管理;

　　9、加強學校固定資產(chǎn)管理，防止國有資產(chǎn)流失;

　　10、加強會計核算，定期進行財務(wù)分析，如實反映學校財務(wù)狀況;

　　11、建立健全財務(wù)檔案，各類會計資料完整、規(guī)范、準確，記帳及時，日清月結(jié);

　　12、依法做好財務(wù)公開。

　　三、收入管理

　　13、嚴格按照國家有關(guān)政策規(guī)定依法組織收入，各項收費嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的收費項目和標準;

　　14、收費使用省財政廳統(tǒng)一印制的財政票據(jù)，全額上繳市財政專戶，實行“收支兩條線”管理，防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生;

　　15、及時組織進行各項收費，認真填寫《學生收費記錄卡》，對于學生繳費中的拖繳、欠繳現(xiàn)象，必須摸清底數(shù)，如實上報，限期繳足;

　　16、學校取得的專項資金，應(yīng)按要求�？顚Ｓ�。

　　四、支出管理

　　17、嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)制度規(guī)定的開支范圍及開支標準;

　　18、各項支出應(yīng)按實際發(fā)生數(shù)列支，嚴禁虛列虛報，嚴禁以白條及其他不規(guī)范票據(jù)作為報銷憑證;

　　19、各種支出實行嚴格的審批制度，要有經(jīng)辦人簽字，知情人初審，主管副校長核實，最后校長審批簽字后后方可報銷;

　　20、納入政府采購范圍的，必須實行政府集中采購，并按規(guī)定的程序和方式辦理;

　　21、會議費、招待費、公用通訊費、交通差旅費的支出，按規(guī)定的標準由財務(wù)人員嚴格審核，各種附票、附件必須齊全，經(jīng)校長批準后報銷;

　　22、各類支出業(yè)務(wù)發(fā)生后，應(yīng)及時辦理報帳手續(xù)，一般當月結(jié)清，無故延期不予報銷，由經(jīng)辦人自行負責。

　　五、資產(chǎn)管理

　　23、學校確定專人負責資產(chǎn)日常管理，并設(shè)立固定資產(chǎn)明細分類賬和臺賬;

　　24、建立健全實物資產(chǎn)購置、保管、使用、發(fā)放、交接、維修等管理制度，及時清理債權(quán)，定期(每學期末)組織清查盤點各類資產(chǎn);

　　25、國有資產(chǎn)的出租、出售、對外捐贈、報廢、報損等，必須經(jīng)過學校領(lǐng)導(dǎo)集體研究，有三人以上小組負責并簽字登記，按國有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規(guī)定，及時記帳。

　　六、食堂管理

　　26、食堂的財務(wù)核算和管理，按有關(guān)規(guī)定獨立建帳，�？顚Ｓ茫�由膳食處和財務(wù)處互相配合，共同負責;

　　27、建立完善的內(nèi)部控制制度，按照非營利原則，及時核算盈虧。

　　七、民主監(jiān)督

　　28、建立健全開支報批和民主理財制度，3000元以內(nèi)的開支由主管副校長和校長研究批準，3000元以上的開支由校長辦公會集體決定，3000元以上的購置或基建由三人以上小組集體負責，5000元以上的項目經(jīng)校務(wù)會或教職工代表大會討論通過;

　　29、大力推行財務(wù)公開制度，及時如實地進行財務(wù)公開和公示;

　　30、定期編制財務(wù)報告，并按要求及時上報教育、財稅、審計等有關(guān)部門，自覺接受監(jiān)督。

　　八、財務(wù)人員要求

　　31、財務(wù)人員要自覺貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)制度和行業(yè)管理制度，加強自身學習和提高，努力提高理財能力和水平;

　　32、財務(wù)室是學校進行財務(wù)管理的職能部門，財會人員要在財務(wù)政策、財務(wù)管理、收支把關(guān)等方面為校長當好參謀和助手，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出改進意見和建議;

　　33、財務(wù)人員必須堅持原則，正直無私，廉潔奉公，認真貫徹國家財務(wù)政策，嚴格落實本制度的各項規(guī)定。

　　九、強調(diào)事項

　　34、校內(nèi)各種購物、購書、維修、制作等，要按規(guī)定先行申請審批，再按規(guī)定的辦法和程序操作，未經(jīng)報批或不按制度辦理的項目，學校不予承認，不予報銷;

　　35、任何人不得以任何理由私自簽字消費，否則不予報銷;

　　36、學校公款一律不得借予個人私用，也不得以任何理由為個人墊付。

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