公司對(duì)外擔(dān)保管理制度范本「3篇」
公司對(duì)外擔(dān)保盡管也屬于經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，但卻屬于一種非常規(guī)性經(jīng)營(yíng)行為，下面是小編精心為大家整理收集的公司對(duì)外擔(dān)保管理制度范本【3篇】，供大家參考。
公司對(duì)外擔(dān)保管理制度范本【3篇】1
第一章 總則
第一條為規(guī)范xxxx電腦股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”、“xx”)對(duì)外擔(dān)保行為，確保投資者的合法權(quán)益，保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)安全，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》(以下簡(jiǎn)稱“《公司法》 ”)、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知》、《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則(xxxx 年修訂)》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況制定本制度。
第二條本制度所稱“對(duì)外擔(dān)保”，是指公司及其合并報(bào)表范圍內(nèi)的控股子公司按照法律規(guī)定以保證、抵押、質(zhì)押等形式為他人提供的擔(dān)保， 也包括公司對(duì)控股子公司的擔(dān)保。
第三條公司及控股子公司對(duì)外擔(dān)保適用本制度。對(duì)外擔(dān)保同時(shí)構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易的，還應(yīng)執(zhí)行公司《關(guān)聯(lián)交易決策制度》的相關(guān)規(guī)定。
第四條公司全體董事及高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)審慎對(duì)待對(duì)外擔(dān)保，嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)�？赡墚a(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。
第五條公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循應(yīng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，公司有權(quán)拒絕任何強(qiáng)令其為他人提供擔(dān)保的行為。
第六條公司及公司控股子公司對(duì)外擔(dān)保，須根據(jù)《公司章程》和本制度規(guī)定經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)審議。未經(jīng)公司股東大會(huì)或者董事會(huì)審議通過(guò)，不得對(duì)外提供擔(dān)保。
公司對(duì)控股子公司以外的他人提供擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)采取反擔(dān)保或各股東同比例擔(dān)保等必要的措施防范風(fēng)險(xiǎn)，反擔(dān)保的提供方應(yīng)具備實(shí)際承擔(dān)能力。
第二章對(duì)外擔(dān)保的審查和信息披露
第七條公司可以為具有獨(dú)立法人資格并具有以下條件之一的單位提供擔(dān)保：
(一)因公司業(yè)務(wù)需要的互保單位;
(二)與公司具有重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位;
(三)與公司有潛在重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位;
(四)公司控股子公司及其他有控制關(guān)系的單位。
以上單位必須同時(shí)具有較強(qiáng)的償債能力，并符合本制度的相關(guān)規(guī)定。
第八條對(duì)外擔(dān)保的管理部門為公司財(cái)務(wù)管理部，其主要職責(zé)如下：
(一)審查申請(qǐng)擔(dān)保單位提供的相關(guān)資料;
(二)對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保單位的資信狀況和擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估;
(三)妥善保管擔(dān)保合同及被擔(dān)保人的文件;
(四)公司對(duì)外提供擔(dān)保之后，及時(shí)做好對(duì)被擔(dān)保人的跟蹤、監(jiān)督工作;
(五)向監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)秘書報(bào)告對(duì)外擔(dān)保的有關(guān)情況;
(六)督促被擔(dān)保人在到期日履行還款義務(wù);
(七)辦理與對(duì)外擔(dān)保有關(guān)的其他事宜。第九條公司不主動(dòng)對(duì)外提供擔(dān)保，確需對(duì)外提供擔(dān)保的，由被擔(dān)保企業(yè)向公司提出申請(qǐng)。申請(qǐng)公司提供擔(dān)保的企業(yè)應(yīng)具有良好的經(jīng)營(yíng)狀況和相應(yīng)的償債能力。
第十條公司在決定提供對(duì)外擔(dān)保前，應(yīng)掌握被擔(dān)保對(duì)象的資信狀況。財(cái)務(wù)部應(yīng)要求擔(dān)保申請(qǐng)人向公司提供以下資料：
(一)企業(yè)基本資料、經(jīng)營(yíng)情況分析報(bào)告;
(二)最近一期審計(jì)報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)表;
(三)主合同及與主合同相關(guān)的資料;
(四)本項(xiàng)擔(dān)保的銀行借款用途、預(yù)期經(jīng)濟(jì)效果;
(五)本項(xiàng)擔(dān)保的銀行借款還款能力分析;
(六)不存在重大訴訟、仲裁或行政處罰的說(shuō)明;
(七)反擔(dān)保方案、反擔(dān)保提供方具有實(shí)際承擔(dān)能力的證明;
(八)公司認(rèn)為需要提供的其他有關(guān)資料。
申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)保證其提供的資料均真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、有效。
第十一條公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)按以下程序決策：
(一)公司財(cái)務(wù)部對(duì)被擔(dān)保人的資信狀態(tài)和財(cái)務(wù)及資產(chǎn)狀況進(jìn)行核查;
(二)公司財(cái)務(wù)部對(duì)反擔(dān)保人的擔(dān)保能力或反擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的價(jià)值和法律狀況進(jìn)行核查;
(三)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人將被擔(dān)保人的資信、財(cái)務(wù)及資產(chǎn)狀況和反擔(dān)保措施的盡職調(diào)查情況形成報(bào)告提交董事會(huì)討論;
(四)在董事會(huì)權(quán)限范圍內(nèi)的對(duì)外擔(dān)保由董事會(huì)作出決議后公告;
(五)擔(dān)保額度超過(guò)董事會(huì)權(quán)限的，董事會(huì)應(yīng)召集股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。
第十二條公司對(duì)外擔(dān)保必須經(jīng)董事會(huì)審議，并經(jīng)出席董事會(huì)會(huì)議董事的三分之二以上同意。擔(dān)保額度經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后需要分次實(shí)施時(shí)，可以授權(quán)董事長(zhǎng)，在額度控制內(nèi)簽署擔(dān)保文件。
涉及關(guān)聯(lián)交易的，關(guān)聯(lián)董事不得對(duì)該項(xiàng)決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)，該董事會(huì)會(huì)議由過(guò)半數(shù)無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事出席即可舉行，董事會(huì)所作決議須經(jīng)出席董事會(huì)的2/3 以上無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事書面同意。出席董事會(huì)的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足3人的，應(yīng)將該事項(xiàng)提交股東大會(huì)審議。
第十三條董事會(huì)應(yīng)認(rèn)真審議分析被擔(dān)保人的基本情況，如財(cái)務(wù)狀況、營(yíng)運(yùn)狀況、信用情況、納稅情況和行業(yè)前景等，并對(duì)擔(dān)保的合規(guī)性、合理性、被擔(dān)保方償還債務(wù)的能力以及反擔(dān)保方的實(shí)際承擔(dān)能力進(jìn)行判斷，審慎作出決定。必要時(shí)可聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)施對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，以作為董事會(huì)或股東大會(huì)進(jìn)行決策的依據(jù)。
對(duì)存在下列情形的申請(qǐng)擔(dān)保單位，不得為其提供擔(dān)保：
(一)資金投向不符合國(guó)家法律法規(guī)或國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的;
(二)提供虛假資料的;
(三)公司曾為其提供擔(dān)保，發(fā)生過(guò)逾期還款等情況的;
(四)經(jīng)營(yíng)狀況惡化、資信不良的;
(五)上年度虧損或上年度盈利甚少且本年度預(yù)計(jì)虧損的;
(六)董事會(huì)認(rèn)為不能提供擔(dān)保的其他情形。
第十四條下述擔(dān)保事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議：
(一)單筆擔(dān)保額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保;
(二)公司及其控股子公司的對(duì)外擔(dān)保總額，超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保;
(三)為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保;
(四)連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%;
(五)連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%且絕對(duì)金額超過(guò)5000 萬(wàn)元人民幣;
(六)對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保。
(七)深圳證券交易所或者公司章程規(guī)定的其他擔(dān)保情形。
上述所稱公司及控股子公司的對(duì)外擔(dān)保總額，是指包括公司對(duì)控股子公司擔(dān)保在內(nèi)的公司對(duì)外擔(dān)保總額與公司控股子公司對(duì)外擔(dān)�？傤~之和。
股東大會(huì)審議擔(dān)保，應(yīng)經(jīng)出席股東大會(huì)股東所持表決權(quán)的過(guò)半數(shù)通過(guò);上述第(四)項(xiàng)擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。
第十五條公司已按照本制度履行審議、披露義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍。
股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東或受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決由出席股東大會(huì)的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)。
第十六條公司獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)(對(duì)合并范圍內(nèi)子公司提供擔(dān)保除外)時(shí)就其合法合規(guī)性、對(duì)公司的影響及存在風(fēng)險(xiǎn)等發(fā)布獨(dú)立意見，必要時(shí)可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行核查。如發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)和監(jiān)管部門報(bào)告并公告。
第十七條公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)的對(duì)外擔(dān)保，必須在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定信息披露報(bào)刊上及時(shí)披露，披露的內(nèi)容包括董事會(huì)或股東大會(huì)決議、截止信息披露日公司及其控股子公司對(duì)外擔(dān)�？傤~、公司對(duì)控股子公司提供擔(dān)保的總額。對(duì)于已披露的擔(dān)保事項(xiàng)，公司還應(yīng)當(dāng)在出現(xiàn)下列情形之一時(shí)及時(shí)披露：
(一)被擔(dān)保人于債務(wù)到期后十五個(gè)交易日內(nèi)未履行還款義務(wù)的;
(二)被擔(dān)保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算及其他嚴(yán)重影響還款能力情形的。
第三章對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)管理
第十八條經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)審議批準(zhǔn)的擔(dān)保項(xiàng)目，應(yīng)訂立書面合同。擔(dān)保合同須符合有關(guān)法律法規(guī)，明確約定下列條款：
(一)被擔(dān)保的主債權(quán)的種類、金額;
(二)債務(wù)人履行債務(wù)的期限;
(三)擔(dān)保的方式;
(四)擔(dān)保的范圍;
(五)擔(dān)保的期間;
(六)各方的權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任;
(七)雙方認(rèn)為需要約定的其它事項(xiàng)。
第十九條任何人不得越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，也不得簽訂超過(guò)董事會(huì)或股東大會(huì)授權(quán)數(shù)額的擔(dān)保合同。
第二十條控股子公司經(jīng)公司批準(zhǔn)簽訂對(duì)外擔(dān)保合同的，應(yīng)將擔(dān)保合同復(fù)印件及時(shí)交公司財(cái)務(wù)管理部備案。
第二十一條財(cái)務(wù)管理部應(yīng)妥善保管擔(dān)保合同及相關(guān)原始資料，及時(shí)進(jìn)行清理檢查，并定期與銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對(duì)，保證存檔資料的完整、準(zhǔn)確、有效，關(guān)注擔(dān)保的時(shí)效、期限，將擔(dān)保合同簽訂、修改、展期、終止、墊款、收回墊付款等情況及時(shí)通報(bào)董事會(huì)秘書、監(jiān)事會(huì)和其他相關(guān)管理部門。在合同管理過(guò)程中，一旦發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議程序批準(zhǔn)的異常合同，應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及深交所報(bào)告。
第二十二條財(cái)務(wù)管理部應(yīng)指定人員具體負(fù)責(zé)管理每項(xiàng)擔(dān)保業(yè)務(wù)，經(jīng)辦負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)跟蹤、掌握被擔(dān)保人的情況，收集被擔(dān)保人最近一期的財(cái)務(wù)資料和審計(jì)報(bào)告，定期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注被擔(dān)保人單位的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債變化、對(duì)外擔(dān)保以及合并分立、法定代表人變化等情況，建立相關(guān)財(cái)務(wù)檔案，定期向董事會(huì)報(bào)告。
公司所擔(dān)保債務(wù)到期前，要積極督促被擔(dān)保人按約定期限履行債務(wù)，對(duì)擔(dān)保過(guò)程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)向公司財(cái)務(wù)部報(bào)告，如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項(xiàng)的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時(shí)報(bào)告董事會(huì)。董事會(huì)應(yīng)采取有效措施，將損失降低到最小程度。
第二十三條公司擔(dān)保的債務(wù)到期后需展期并繼續(xù)由其提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)作為新的對(duì)外擔(dān)保，重新履行擔(dān)保審批程序和信息披露義務(wù)。
第二十四條公司作為一般保證人時(shí)，在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，不得對(duì)債務(wù)人先行承擔(dān)保證責(zé)任。 第二十五條公司向債權(quán)人履行擔(dān)保責(zé)任后，應(yīng)當(dāng)采取有效措施向債務(wù)人或反擔(dān)保人追償，并將追償情況及時(shí)向股東披露。
第四章責(zé)任和處罰
第二十六條公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向負(fù)責(zé)公司年度審計(jì)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師如實(shí)提供公司全部對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。
第二十七條公司董事、總經(jīng)理及其他相關(guān)人員未按本制度規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，對(duì)公司造成損害的，應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人責(zé)任。
相關(guān)責(zé)任人涉嫌觸犯《中華人民共和國(guó)刑法》有關(guān)規(guī)定的，由公司移送司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。
第五章附則
第二十八條在本制度中，除非上下文另有說(shuō)明， “以上”含本數(shù)， “超過(guò)”不含本數(shù)。
第二十九條本制度自股東大會(huì)審議批準(zhǔn)之日起實(shí)施，若本制度與國(guó)家日后頒布的法律、法規(guī)及文件相抵觸時(shí)，以新頒布的法律、法規(guī)及文件為準(zhǔn)。
第三十條本制度由董事會(huì)負(fù)責(zé)修訂和解釋。本辦法自股東大會(huì)審議通過(guò)之日起執(zhí)行。
公司對(duì)外擔(dān)保管理制度范本【3篇】2
第一章 總則
第一條 為了維護(hù)投資者合法權(quán)益，加強(qiáng)XXXX股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)對(duì)外擔(dān)保管理、規(guī)范公司對(duì)外擔(dān)保行為，有效防范和控制公司資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》(以下簡(jiǎn)稱“《公司法》”)《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》(以下簡(jiǎn)稱“《擔(dān)保法》”)、《關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知》、《關(guān)于上市公司為他人提供擔(dān)保有關(guān)問(wèn)題的通知》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。
第二條 本制度所述的對(duì)外擔(dān)保系指公司以第三人的身份為債務(wù)人對(duì)于債權(quán)人所負(fù)的債務(wù)提供擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，由公司按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。
本制度所述對(duì)外擔(dān)保包括公司對(duì)控股子公司的擔(dān)保。擔(dān)保形式包括保證、抵押及質(zhì)押。公司及控股子公司的對(duì)外擔(dān)保總額，是指包括公司對(duì)控股子公司擔(dān)保在內(nèi)的公司對(duì)外擔(dān)保總額與公司控股子公司對(duì)外擔(dān)保額之和。
第三條 公司在建立和實(shí)施擔(dān)保內(nèi)部控制中，應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制，并采取相應(yīng)的控制措施，達(dá)到如下目標(biāo)：
確保擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)范，防范和控制或有負(fù)債風(fēng)險(xiǎn);
保證擔(dān)保業(yè)務(wù)的真實(shí)、完整和準(zhǔn)確，滿足信息披露的需要; 符合國(guó)家有關(guān)擔(dān)保規(guī)定和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求規(guī)定;
主債合同、擔(dān)保合同必須符合《合同法》等國(guó)家法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定。
第四條 本制度適用于公司及控股子公司。公司的控股子公司發(fā)生對(duì)外擔(dān)保，按照本制度執(zhí)行。
第五條 控股子公司在對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)遞交其董事會(huì)或股東會(huì)審議之前，應(yīng)提前5 個(gè)工作日向公司進(jìn)行書面申報(bào)，并在其董事會(huì)或股東會(huì)做出決議當(dāng)日書面通知董事會(huì)辦公室履行相關(guān)信息披露義務(wù)。
第六條 公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循平等自愿、合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。
第七條 公司對(duì)外擔(dān)保必須要求對(duì)方提供反擔(dān)保，反擔(dān)保的提供方應(yīng)當(dāng)具有實(shí)際承擔(dān)能力且反擔(dān)保具有可執(zhí)行性。
第八條 公司獨(dú)立董事應(yīng)在年度報(bào)告中，對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況做出專項(xiàng)說(shuō)明，并發(fā)表獨(dú)立意見。
第二章 對(duì)外擔(dān)保對(duì)象的審查
第九條 公司可以為具有獨(dú)立法人資格并具有以下條件之一的單位提供擔(dān)保：
(一)因公司業(yè)務(wù)需要的互保單位;
(二)與公司具有重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位;
(三)與公司有潛在重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位;
(四)公司控股子公司及其他有控制關(guān)系的單位。以上單位必須同時(shí)具有較強(qiáng)的償債能力，并符合本制度的相關(guān)規(guī)定。
第十條 公司董事會(huì)在決定為他人提供擔(dān)保之前，或提交股東大會(huì)表決前，應(yīng)當(dāng)掌握債務(wù)人的資信狀況，對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分分析。
第十一條 申請(qǐng)擔(dān)保人的資信狀況資料至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
(一)企業(yè)基本資料，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、企業(yè)章程復(fù)印件、法定代表人身份證明、反映與本公司關(guān)聯(lián)關(guān)系及其他關(guān)系的相關(guān)資料等;
(二)擔(dān)保申請(qǐng)書，包括但不限于擔(dān)保方式、期限、金額等內(nèi)容;
(三)近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告及還款能力分析;
(四)與借款有關(guān)的主合同的復(fù)印件;
(五)申請(qǐng)擔(dān)保人提供反擔(dān)保的條件和相關(guān)資料;
(六)不存在潛在的以及正在進(jìn)行的重大訴訟，仲裁或行政處罰的說(shuō)明;
(七)其他重要資料。
第十二條 根據(jù)申請(qǐng)擔(dān)保人提供的基本資料，公司應(yīng)組織對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況、項(xiàng)目情況、信用情況及行業(yè)前景進(jìn)行調(diào)查和核實(shí)，按照合同審批程序?qū)徍�，將有關(guān)資料報(bào)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審批。
第十三條 公司董事會(huì)或股東大會(huì)對(duì)呈報(bào)材料進(jìn)行審議、表決，并將表決結(jié)果記錄在案。對(duì)于有下列情形之一的或提供資料不充分的，不得為其提供擔(dān)保。
(一)資金投向不符合國(guó)家法律法規(guī)或國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的;
(二)在最近3 年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件有虛假記載或提供虛假資料的;
(三)公司曾為其擔(dān)保，發(fā)生過(guò)銀行借款逾期、拖欠利息等情況，至本次擔(dān)保申請(qǐng)時(shí)尚未償還或不能落實(shí)有效的處理措施的;
(四)經(jīng)營(yíng)狀況已經(jīng)惡化、信譽(yù)不良，且沒(méi)有改善跡象的;
(五)未能落實(shí)用于反擔(dān)保的有效財(cái)產(chǎn)的;
(六)董事會(huì)認(rèn)為不能提供擔(dān)保的其他情形。
第十四條 申請(qǐng)擔(dān)保人提供的反擔(dān)�；蚱渌行Х婪讹L(fēng)險(xiǎn)的措施，必須與擔(dān)保的數(shù)額相對(duì)應(yīng)。申請(qǐng)擔(dān)保人設(shè)定反擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)拒絕擔(dān)保。
第三章 對(duì)外擔(dān)保的審批程序
第十五條 公司股東大會(huì)為公司對(duì)外擔(dān)保的最高決策機(jī)構(gòu)。 第十六條 公司董事會(huì)根據(jù)《公司章程》有關(guān)董事會(huì)對(duì)外擔(dān)保審批權(quán)限的規(guī)定，行使對(duì)外擔(dān)保的決策權(quán)。超過(guò)公司章程規(guī)定的董事會(huì)的審批權(quán)限的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出預(yù)案，并報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。董事會(huì)組織管理和實(shí)施經(jīng)股東大會(huì)通過(guò)的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。
第十七條 對(duì)于董事會(huì)權(quán)限范圍內(nèi)的擔(dān)保事項(xiàng)，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席董事會(huì)會(huì)議的三分之二以上董事且全體獨(dú)立董事三分之二以上審議通過(guò)。
第十八條 應(yīng)由股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，方可提交股東大會(huì)審批。須經(jīng)股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，包括但不限于下列情形：
(一)本公司及本公司控股子公司的對(duì)外擔(dān)�？傤~，達(dá)到或超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔(dān)保;
(二)公司的對(duì)外擔(dān)保總額，達(dá)到或超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔(dān)保;
(三)為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保;
(四)單筆擔(dān)保額超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保;
(五)對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保。
第十九條 股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東或受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)
表決，該項(xiàng)表決由出席股東大會(huì)的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)。
第二十條 對(duì)于公司在連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%的，應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)做出決議，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。
第二十一條 除第十八條所列的須由股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保以外的其他對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)，由董事會(huì)根據(jù)《公司章程》對(duì)董事會(huì)對(duì)外擔(dān)保審批權(quán)限的規(guī)定，行使對(duì)外擔(dān)保的決策權(quán)。
第二十二條 公司可在必要時(shí)聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)施對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，作為董事會(huì)或股東大會(huì)進(jìn)行決策的依據(jù)。
第二十三條 公司獨(dú)立董事應(yīng)在董事會(huì)審議對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)發(fā)表獨(dú)立意見，必要時(shí)可聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行核查。如發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)和監(jiān)管部門報(bào)告并公告。
第二十四條 公司對(duì)外擔(dān)保必須訂立書面的擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同。擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)具備《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《中華人民共和國(guó)合同法》等法律、法規(guī)要求的內(nèi)容。
第二十五條 擔(dān)保合同至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
(一)被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額;
(二)債務(wù)人履行債務(wù)的期限;
(三)擔(dān)保的方式;
(四)擔(dān)保的范圍;
(五)保證期限;
(六)當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。
第二十六條 擔(dān)保合同訂立時(shí)，公司必須全面、認(rèn)真地審查主合同、擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同的簽訂主體和有關(guān)內(nèi)容。對(duì)于違反法律、法規(guī)、《公司章程》、公司董事會(huì)或股東大會(huì)有關(guān)決議以及對(duì)公司附
加不合理義務(wù)或者無(wú)法預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的條款，應(yīng)當(dāng)要求對(duì)方修改。對(duì)方拒絕修改的，公司應(yīng)當(dāng)拒絕為其提供擔(dān)保，并向公司董事會(huì)或股東大會(huì)匯報(bào)。
第二十七條 公司董事長(zhǎng)或經(jīng)合法授權(quán)的其他人員根據(jù)公司董事會(huì)或股東大會(huì)的決議代表公司簽署擔(dān)保合同。未經(jīng)公司股東大會(huì)或董事會(huì)決議通過(guò)并授權(quán)，任何人不得擅自代表公司簽訂擔(dān)保合同。
第二十八條 在接受反擔(dān)保抵押、反擔(dān)保質(zhì)押時(shí)，公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)會(huì)同公司審計(jì)部門，完善有關(guān)法律手續(xù)，特別是及時(shí)辦理抵押或質(zhì)押登記等手續(xù)。
第二十九條 公司擔(dān)保的債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)由其提供擔(dān)保的，應(yīng)作為新的對(duì)外擔(dān)保，重新履行擔(dān)保審批程序。
第四章 對(duì)外擔(dān)保的管理
第三十條 對(duì)外擔(dān)保具體事務(wù)由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。
第三十一條 公司財(cái)務(wù)部的主要職責(zé)如下：
(一)對(duì)被擔(dān)保單位進(jìn)行資信調(diào)查，評(píng)估;
(二)具體辦理?yè)?dān)保手續(xù);
(三)在對(duì)外擔(dān)保生效后，做好對(duì)被擔(dān)保單位的跟蹤、檢查、監(jiān)督工作;
(四)認(rèn)真做好有關(guān)被擔(dān)保企業(yè)的文件歸檔管理工作;
(五)及時(shí)按規(guī)定向公司審計(jì)機(jī)構(gòu)如實(shí)提供公司全部對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng);
(六)辦理與擔(dān)保有關(guān)的其他事宜。
第三十二條 公司應(yīng)妥善管理?yè)?dān)保合同及相關(guān)原始資料，及時(shí)進(jìn)行清理檢查，并定期與銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對(duì)，保證存檔資料的完
整、準(zhǔn)確、有效，注意擔(dān)保的時(shí)效期限。在合同管理過(guò)程中，一旦發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議程序批準(zhǔn)的異常合同，應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告。
第三十三條 公司應(yīng)指派專人持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，收集被擔(dān)保人最近一期的財(cái)務(wù)資料和審計(jì)報(bào)告，定期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債、對(duì)外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人變化等情況。如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項(xiàng)的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時(shí)報(bào)告董事會(huì)。董事會(huì)有義務(wù)采取有效措施，將損失降低到最小程度。
第三十四條 公司為他人提供擔(dān)保，當(dāng)出現(xiàn)被擔(dān)保人在債務(wù)到期后未能及時(shí)履行還款義務(wù)，或是被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張公司履行擔(dān)保義務(wù)等情況時(shí)，公司經(jīng)辦部門應(yīng)及時(shí)了解被擔(dān)保人債務(wù)償還情況，并在知悉后準(zhǔn)備啟動(dòng)反擔(dān)保追償程序，同時(shí)通報(bào)董事會(huì)秘書，由董事會(huì)秘書立即報(bào)公司董事會(huì)。
第三十五條 被擔(dān)保人不能履約，擔(dān)保債權(quán)人對(duì)公司主張承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任時(shí)，公司經(jīng)辦部門應(yīng)立即啟動(dòng)反擔(dān)保追償程序，同時(shí)通報(bào)董事會(huì)秘書，由董事會(huì)秘書立即報(bào)公司董事會(huì)。
第三十六條 公司為債務(wù)人履行擔(dān)保義務(wù)后，應(yīng)當(dāng)采取有效措施向債務(wù)人追償，公司經(jīng)辦部門應(yīng)將追償情況同時(shí)通報(bào)董事會(huì)秘書，由董事會(huì)秘書立即報(bào)公司董事會(huì)。
第三十七條 公司發(fā)現(xiàn)有證據(jù)證明被擔(dān)保人喪失或可能喪失履行債務(wù)能力時(shí)，應(yīng)及時(shí)采取必要措施，有效控制風(fēng)險(xiǎn);若發(fā)現(xiàn)債權(quán)人與債務(wù)人惡意串通，損害公司利益的，應(yīng)立即采取請(qǐng)求確認(rèn)擔(dān)保合同無(wú)效等措施;由于被擔(dān)保人違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)及時(shí)向被擔(dān)保人進(jìn)行追償。
第三十八條 公司有關(guān)部門應(yīng)根據(jù)可能出現(xiàn)的其他風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施，提出相應(yīng)處理辦法，根據(jù)情況提交公司董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。
第三十九條 公司作為保證人，同一債務(wù)有兩個(gè)以上保證人且約定按份額承擔(dān)保證責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)拒絕承擔(dān)超出公司約定份額外的保證責(zé)任。
第四十條 人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)，公司有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)公司參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。
第五章 對(duì)外擔(dān)保信息的披露
第四十一條 公司應(yīng)當(dāng)按照《上市規(guī)則》、《公司章程》、《信息披露管理制度》等有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真履行對(duì)外擔(dān)保情況的信息披露義務(wù)。
第四十二條 參與公司對(duì)外擔(dān)保事宜的任何部門和責(zé)任人，均有責(zé)任及時(shí)將對(duì)外擔(dān)保的情況向公司董事會(huì)秘書報(bào)告，并提供信息披露所需的文件資料。
第四十三條 對(duì)于第十八條所述的由公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)的對(duì)外擔(dān)保，必須在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定信息披露報(bào)刊上及時(shí)披露，披露的內(nèi)容包括但不限于董事會(huì)或股東大會(huì)決議、截止信息披露日公司及其控股子公司對(duì)外擔(dān)�？傤~、公司對(duì)控股子公司提供擔(dān)保的總額、上述數(shù)額分別占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的比例。如果被擔(dān)保人于債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)，或者被擔(dān)保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算或其他嚴(yán)重影響其還款能力的情形，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以披露。
第四十四條 公司有關(guān)部門應(yīng)采取必要措施，在擔(dān)保信息未依法公開披露前，將信息知情者控制在最小范圍內(nèi)。任何依法或非法知悉
公司擔(dān)保信息的人員，均負(fù)有當(dāng)然的保密義務(wù)，直至該信息依法公開披露之日，否則將承擔(dān)由此引致的法律責(zé)任。
第六章 責(zé)任人責(zé)任
第四十五條 公司對(duì)外提供擔(dān)保，應(yīng)嚴(yán)格按照本制度執(zhí)行。公司董事會(huì)視公司的損失、風(fēng)險(xiǎn)的大孝情節(jié)的輕重決定給予有過(guò)錯(cuò)的責(zé)任人相應(yīng)的處分。
第四十六條 公司董事，總經(jīng)理或其他高級(jí)管理人員未按本制度規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人責(zé)任。
第四十七條 公司經(jīng)辦部門人員或其他責(zé)任人違反法律規(guī)定或本制度規(guī)定，無(wú)視風(fēng)險(xiǎn)擅自提供擔(dān)保造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。公司經(jīng)辦部門人員或其他責(zé)任人怠于行使其職責(zé)，給公司造成損失的，視情節(jié)輕重給予經(jīng)濟(jì)處罰或行政處分。
第四十八條 法律規(guī)定保證人無(wú)須承擔(dān)的責(zé)任，公司經(jīng)辦部門人員或其他責(zé)任人擅自決定而使公司承擔(dān)責(zé)任造成損失的，公司給予其行政處分并承擔(dān)賠償責(zé)任。
第七章 附則
第四十九條 本制度所稱“以上”、“以下”、“超過(guò)”均含本數(shù)。 第五十條 本制度未盡事宜，依照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及本公司章程的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度與有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及本公司章程的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及本公司章程的規(guī)定為準(zhǔn)。
第五十一條 本制度的制定和修改經(jīng)公司董事會(huì)審
公司對(duì)外擔(dān)保管理制度范本【3篇】3
第一章 總 則
第一條 為了規(guī)范xxxx軟件股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)的對(duì)外擔(dān)保行為，有效控制公司對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，保證公司資產(chǎn)安全，加強(qiáng)公司銀行信用與擔(dān)保管理，規(guī)避和降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》(以下簡(jiǎn)稱“《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》”)、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》(以下簡(jiǎn)稱“《規(guī)范運(yùn)作指引》”)等相關(guān)法律法規(guī)及《xxxx軟件股份有限公司章程》(以下簡(jiǎn)稱“《公司章程》”)的有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。
第二條 本制度適用于公司及公司的控股子公司。
第三條 本制度所稱“對(duì)外擔(dān)保”是指公司為他人提供的擔(dān)保，包括公司對(duì)控股子公司的擔(dān)保。公司及控股子公司的“對(duì)外擔(dān)�？傤~”，是指包括公司對(duì)控股子公司擔(dān)保在內(nèi)的公司對(duì)外擔(dān)�？傤~與公司控股子公司對(duì)外擔(dān)保額之和。
第四條 本制度所稱擔(dān)保是指公司以第三人身份為他人提供的保證、抵押或質(zhì)押。具體種類包括但不限于借款擔(dān)保、銀行開立信用證和銀行承兌匯票及商業(yè)匯票、保函等擔(dān)保。
第五條 公司及控股子公司對(duì)外擔(dān)保由公司統(tǒng)一管理，未經(jīng)公司批準(zhǔn)，下屬子公司或分公司不得對(duì)外提供擔(dān)保，不得相互提供擔(dān)保。
第六條 公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。
第七條 任何單位和個(gè)人(包括控股股東及其他關(guān)聯(lián)方)不得強(qiáng)令或強(qiáng)制公司為他人提供擔(dān)保，公司對(duì)強(qiáng)令或強(qiáng)制其為他人提供擔(dān)保的行為有權(quán)拒絕。
第八條 公司對(duì)外擔(dān)保必須要求對(duì)方提供反擔(dān)保，且反擔(dān)保的提供方應(yīng)當(dāng)具有實(shí)際承擔(dān)能力。提供方提供的反擔(dān)保財(cái)產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)的，公司應(yīng)當(dāng)拒絕為其進(jìn)行擔(dān)保。
第九條 公司做出的任何擔(dān)保行為，必須經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)同意或授權(quán)。
第二章 擔(dān)保的審批管理
第七條 公司不主動(dòng)對(duì)外提供擔(dān)保，確需對(duì)外提供擔(dān)保的，由被擔(dān)保企業(yè)向公司提出申請(qǐng)。申請(qǐng)公司提供擔(dān)保的企業(yè)應(yīng)具有良好的經(jīng)營(yíng)狀況和相應(yīng)的償債能力。公司不得為經(jīng)營(yíng)狀況惡化和信譽(yù)不良的擔(dān)保申請(qǐng)人提供擔(dān)保。
第八條 公司在決定擔(dān)保前，應(yīng)掌握被擔(dān)保對(duì)象的資信狀況，對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分分析，包括但不限于：
(一)為依法設(shè)立并有效存續(xù)的企業(yè)法人，不存在需要終止、破產(chǎn)等情形;
(二)經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況良好，具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流量或者良好的發(fā)展前景;
(三)已提供過(guò)擔(dān)保的，沒(méi)有發(fā)生過(guò)債權(quán)人要求公司承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任的情形;
(四)擁有可抵押(質(zhì)押)的資產(chǎn)，具有相應(yīng)的反擔(dān)保能力;
(五)提供的財(cái)務(wù)資料真實(shí)、完整、有效;
(六)公司能夠?qū)ζ洳扇★L(fēng)險(xiǎn)防范措施;
(七)沒(méi)有其他可預(yù)見的法律風(fēng)險(xiǎn)。
第九條 擔(dān)保申請(qǐng)人必須向公司提供以下資料：
(1)企業(yè)基本資料、資信情況;
(2)最近一期審計(jì)報(bào)告和當(dāng)期企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表;
(3)借款有關(guān)的主合同原件和復(fù)印件;
(4)對(duì)于擔(dān)保債務(wù)的還款計(jì)劃及來(lái)源的說(shuō)明;
(5)反擔(dān)保方案、反擔(dān)保方具有實(shí)際承擔(dān)能力的證明;
(6)公司要求提供的其他重要資料。
第十條 公司對(duì)外提供擔(dān)保由財(cái)務(wù)部門根據(jù)被擔(dān)保對(duì)象提供的上述資料進(jìn)行調(diào)查，確定資料是否真實(shí)。
第十一條 財(cái)務(wù)部門有義務(wù)確保主合同的真實(shí)性，防止主合同雙方惡意串通或采取其他欺詐手段，騙取公司擔(dān)保。
第十二條 負(fù)責(zé)經(jīng)辦擔(dān)保事項(xiàng)的部門應(yīng)通過(guò)被擔(dān)保對(duì)象的開戶銀行、業(yè)務(wù)往來(lái)單位等各方面調(diào)查其償債能力、經(jīng)營(yíng)狀況和信譽(yù)狀況。必要時(shí)可由公司審計(jì)部或聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行審計(jì)。
第十三條 公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在審議對(duì)外擔(dān)保議案前充分調(diào)查被擔(dān)保對(duì)象的經(jīng)營(yíng)和資信情況，認(rèn)真審議分析被擔(dān)保對(duì)象的財(cái)務(wù)狀況、營(yíng)運(yùn)狀況、行業(yè)前景和信用情況，依法審慎作出決定。公司可以在必要時(shí)聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，以作為董事會(huì)或股東大會(huì)進(jìn)行決策的依據(jù)。
第十四條 公司對(duì)外擔(dān)保的最高決策機(jī)構(gòu)為公司股東大會(huì)，董事會(huì)根據(jù)公司章程和本制度有關(guān)董事會(huì)對(duì)外擔(dān)保審批權(quán)限的規(guī)定，行使對(duì)外擔(dān)保的決策權(quán)。超過(guò)董事會(huì)審批權(quán)限的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出議案，并報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。董事會(huì)組織管理和實(shí)施經(jīng)股東大會(huì)通過(guò)的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)
第十五條 對(duì)外擔(dān)保提交董事會(huì)審議時(shí)，應(yīng)當(dāng)取得出席董事會(huì)會(huì)議的三分之二以上董事同意。
第十六條 應(yīng)由股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，方可提交股東大會(huì)審批。公司下列對(duì)外擔(dān)保行為，須經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)：
(一)單筆擔(dān)保額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保;
(二)公司及其控股子公司的對(duì)外擔(dān)�？傤~，超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保;
(三)公司的對(duì)外擔(dān)�？傤~，達(dá)到或超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔(dān)保;
(四)為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保;
(五)連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%;
(六)連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%且絕對(duì)金額超過(guò)3000萬(wàn)元人民幣;
(七)對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保;
(八)深圳證券交易所或《公司章程》規(guī)定的其他需經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)的擔(dān)保情形。
股東大會(huì)審議前款第(五)項(xiàng)擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。
股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東 或受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決須經(jīng)出席股東大會(huì)的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)。
上述情形之外的對(duì)外擔(dān)保行為由董事會(huì)審批。
第十七條 股東大會(huì)或者董事會(huì)就對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)作出決議時(shí)，與該擔(dān)保事項(xiàng)有利害關(guān)系的股東或者董事應(yīng)當(dāng)回避表決。
第十八條 董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)組織記錄有關(guān)董事會(huì)會(huì)議和股東大會(huì)的討論和表決情況。有關(guān)的董事會(huì)、股東大會(huì)的決議應(yīng)公告。
第十九條 公司獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)發(fā)表獨(dú)立意見，必要時(shí)可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行核查。如發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)和全體股東報(bào)告。
第二十條 控股子公司的對(duì)外擔(dān)保，需要經(jīng)過(guò)控股子公司的董事會(huì)或股東大會(huì)(股東會(huì))審議，并經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議。需控股子公司股東大會(huì)(股東會(huì))審議的對(duì)外擔(dān)保，在股東大會(huì)(股東會(huì))召開之前，應(yīng)提請(qǐng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議該擔(dān)保議案。
第三章 擔(dān)保合同的審查與訂立
第二十一條 公司對(duì)外擔(dān)保必須訂立書面的擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同。擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)具備《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》、《中華人民共和國(guó)合同法》等法律、法規(guī)要求的內(nèi)容。
第二十二條 擔(dān)保合同至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
(一)被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額;
(二)債務(wù)人履行債務(wù)的期限;
(三)擔(dān)保的方式;
(四)擔(dān)保的范圍;
(五)保證期限(保證合同適用);
(六)當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。
第二十三條 擔(dān)保合同訂立時(shí)，責(zé)任人必須全面、認(rèn)真地審查主合同、擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同的簽訂主體和有關(guān)內(nèi)容。對(duì)于違反法律、法規(guī)、公司章程、公司董事會(huì)或股東大會(huì)有關(guān)決議以及對(duì)公司附加不合理義務(wù)或者無(wú)法預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的條款，應(yīng)當(dāng)要求對(duì)方修改。對(duì)方拒絕修改的，責(zé)任人應(yīng)當(dāng)拒絕為其提供擔(dān)保，并向公司董事會(huì)或股東大會(huì)匯報(bào)。
第二十四條 未經(jīng)公司具有相應(yīng)審批權(quán)限的審批人的批準(zhǔn)或授權(quán)，責(zé)任人不得越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，也不得在主合同中以保證人的身份簽字或蓋章。
第二十五條 擔(dān)保期間，因被擔(dān)保人和受益人的主合同條款發(fā)生變更需要修改擔(dān)保合同的范圍、責(zé)任和期限時(shí)，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)按重新簽訂擔(dān)保合同的審批權(quán)限報(bào)批，同時(shí)公司相關(guān)部門應(yīng)就變更內(nèi)容進(jìn)行審查。經(jīng)批準(zhǔn)后重新訂立擔(dān)保合同的，原合同作廢。
第二十六條 公司擔(dān)保的債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)由其提供擔(dān)保的，應(yīng)作為新的對(duì)外擔(dān)保，重新履行擔(dān)保審批程序。
第二十七條 擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)按照公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管，當(dāng)發(fā)生擔(dān)保合同簽訂、修改、展期、終止、墊款、收回墊付款等情況時(shí)，責(zé)任人應(yīng)及時(shí)通報(bào)監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)秘書、公司財(cái)務(wù)管理部門和其他相關(guān)管理部門。
第二十八條 法律規(guī)定必須辦理?yè)?dān)保登記的，責(zé)任人必須到有關(guān)登記機(jī)關(guān)辦理?yè)?dān)保登記。
第四章 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理
第二十九條 公司應(yīng)妥善管理?yè)?dān)保合同及相關(guān)原始資料，及時(shí)進(jìn)行清理檢查，并定期與銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對(duì)，保證存檔資料的完整、準(zhǔn)確、有效，注意擔(dān)保的時(shí)效、期限。在合同管理過(guò)程中，一旦發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議程序批準(zhǔn)的異常合同，應(yīng)及時(shí)向公司董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告。
第三十條 公司應(yīng)指派專人持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，收集被擔(dān)保人最近一期的財(cái)務(wù)資料和審計(jì)報(bào)告，定期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債、債務(wù)償還、對(duì)外擔(dān)保和其他負(fù)債，以及分立合并、法定代表人變更、以外商業(yè)信譽(yù)的變化等情況，積極防范風(fēng)險(xiǎn)。
如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項(xiàng)的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告董事會(huì)。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)采取有效措施，將損失降低到最小程度。
第三十一條 公司所擔(dān)保債務(wù)到期后，責(zé)任人要積極督促被擔(dān)保人在十五個(gè)工作日內(nèi)履行還款義務(wù)。
第三十二條 公司為他人提供擔(dān)保，當(dāng)出現(xiàn)被擔(dān)保人在債務(wù)到期后未能及時(shí)履行還款義務(wù)，或是被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張公司履行擔(dān)保義務(wù)等情況時(shí)，責(zé)任人應(yīng)及時(shí)了解被擔(dān)保人債務(wù)償還情況，并在知悉后準(zhǔn)備啟動(dòng)反擔(dān)保追償程序，同時(shí)通報(bào)董事會(huì)秘書，由董事會(huì)秘書立即報(bào)公司董事會(huì)。
第三十三條 公司發(fā)現(xiàn)有證據(jù)證明被擔(dān)保人喪失或可能喪失履行債務(wù)能力時(shí)，應(yīng)及時(shí)采取必要措施，有效控制風(fēng)險(xiǎn);若發(fā)現(xiàn)債權(quán)人與債務(wù)人惡意串通，損害公司利益的，應(yīng)立即采取請(qǐng)求確認(rèn)擔(dān)保合同無(wú)效等措施;由于被擔(dān)保人違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)及時(shí)向被擔(dān)保人進(jìn)行追償。
第三十四條 債權(quán)人將債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，除合同另有約定的外，公司應(yīng)當(dāng)拒絕對(duì)增加的義務(wù)承擔(dān)保證責(zé)任。
第三十五條 公司作為一般保證人時(shí)，在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，不經(jīng)公司董事會(huì)決定不得對(duì)債務(wù)人先行承擔(dān)保證責(zé)任。
第三十六條 保證合同中保證人為兩人以上的，且與債權(quán)人約定按比例承擔(dān)保證責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)拒絕承擔(dān)超出公司份額外的保證責(zé)任。
第三十七條 人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)該提請(qǐng)公司參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。
第三十八條 公司向債權(quán)人履行了保證責(zé)任后，責(zé)任人必須及時(shí)、積極地向被擔(dān)保人追償。
第三十九條 公司在收購(gòu)和對(duì)外投資等資本運(yùn)作過(guò)程中，應(yīng)對(duì)被收購(gòu)方的對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行認(rèn)真審查，作為董事會(huì)決議的重要依據(jù)。
第五章 對(duì)外擔(dān)保的信息披露
第四十條公司發(fā)生提供擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后，嚴(yán)格按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真履行對(duì)外擔(dān)保情況的信息披露義務(wù)，具體由董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)組織實(shí)施。
第四十一條 公司應(yīng)當(dāng)向負(fù)責(zé)公司年度審計(jì)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師如實(shí)提供公司及控股子公司全部對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。
第四十二條 參與公司對(duì)外擔(dān)保事宜的任何部門和責(zé)任人，均有責(zé)任及時(shí)將對(duì)外擔(dān)保的情況向公司董事會(huì)秘書作出通報(bào)，并提供信息披露所需的文件資料。
第六章 責(zé)任人責(zé)任
第四十三條 公司經(jīng)辦擔(dān)保事項(xiàng)的調(diào)查、審批、擔(dān)保合同的審查和訂立、信息披露等有關(guān)責(zé)任的單位、部門或人員為擔(dān)保事項(xiàng)的責(zé)任人。
第四十四條 公司董事、經(jīng)理及其他管理人員未按規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，對(duì)公司造成損害的，公司應(yīng)當(dāng)追究其責(zé)任。
第四十五條 責(zé)任人員違反法律和本制度規(guī)定，無(wú)視風(fēng)險(xiǎn)擅自擔(dān)�；虻∮谛惺蛊渎氊�(zé)給公司造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第七章 附 則
第四十六條 本制度所稱“以上”含本數(shù)，“超過(guò)”不含本數(shù)。
第四十七條 本制度未盡事宜,按國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的規(guī)定執(zhí)行。
第四十八條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第四十九條 本制度自公司股東大會(huì)審議通過(guò)之日生效，修改亦同。
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