關(guān)于企業(yè)出納會計工作計劃范文

　　為了遵守財務(wù)制度，結(jié)合xx有限公司自身特色，制定本年度出納工作計劃。

　　1．出納工作是財務(wù)工作中重要的對外服務(wù)服務(wù)窗口，是整個財務(wù)的前臺反應(yīng)，小出納，大服務(wù)，xx年要使服務(wù)更上一個臺階。

　　2．搞好資金收支，資金是保證一個公司運行的新鮮血液，在銀行不允許借貸的情況下保證足夠的資金是尤其重要的，要根據(jù)科學(xué)的指標(biāo)測算出合理的資金留存數(shù)，做到既不耽誤生產(chǎn)，又使多余的資金保值增值。

　　3．現(xiàn)金和銀行存款日記賬序時登記，日清月結(jié)。逐筆序時登記現(xiàn)金和銀行日記賬，保證反應(yīng)及時，不透支，銀企相符。同時建立電子檔一份。

　　4．做到網(wǎng)上銀行及時查賬，早上上下班及下午上下班各一次，及時去銀行提取回單，保持與銀行正常溝通。

　　5．做到大額額資金使用心中有數(shù)，搞清資金使用去向及原委，現(xiàn)金提前予約，轉(zhuǎn)賬支付正確，費用最小化，支付及時化。

　　6．出納一崗兩人，登記銀行及現(xiàn)金賬一人，并保管財務(wù)專用章，另一人編制內(nèi)部賬，保管法人印鑒，付款時對外出納根據(jù)審核批準(zhǔn)的支付單填寫支票或付款單到內(nèi)部出納處登記蓋章，要用章及時簽字，每周與內(nèi)部出納核對一次賬務(wù)，保證正確。

　　7．服從公司總的財務(wù)安排，進行其它不與出納崗位相抵觸的財務(wù)工作。

　　8．加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，每周周記一篇，每天登記工作流水賬，一本已完成工作與未完成工作筆記。

　　9．妥善保管恒源、亞能及天瑞各類支支票，做到付出登記使用票號、類型、金額及用途。

　　財務(wù)部作為公司的核心部門之一，肩負著對成本的計劃控制、各部門的費用支出、以及對銷售工作計劃的配合與工作總結(jié)等工作任務(wù)，在領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督下財務(wù)部各工作人員應(yīng)合理的調(diào)節(jié)各項費用的支出，保證財務(wù)物資的安全;服務(wù)于公司、服務(wù)于員工、服務(wù)于客戶，以促進公司開拓市場、增收節(jié)支，從而謀取利潤最大化，以最優(yōu)的人力配置謀取最大的經(jīng)濟效益。

　　xxxx年全球金融危機時刻警示著我們，在新的一年里，財務(wù)部工作人員應(yīng)在廠領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下制定對全廠其他部門的考核制度或者相關(guān)辦法。我做財務(wù)工作已經(jīng)好多年，深知xxxx年公司財務(wù)部財務(wù)工作計劃對加強財務(wù)管理、推動規(guī)范管理和加強財務(wù)知識學(xué)習(xí)教育，有著非常重要的作用。為了做到財務(wù)工作長計劃，短安排。使財務(wù)工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。特擬訂了xxxx年財務(wù)工作計劃。在國家各項財務(wù)法律、法規(guī)的監(jiān)督下制定如下考核制度：

　　一、繼續(xù)開展會計規(guī)范化管理工作，防范和化解操作風(fēng)險。

　　在去年會計工作規(guī)范管理的基礎(chǔ)上，繼續(xù)開展會計規(guī)范化管理工作，提高會計核算管理水平，防范和化解操作風(fēng)險。具體從8個方面抓起：會計基本規(guī)定;會計核算質(zhì)量;會計報表質(zhì)量;計算機管理;聯(lián)行結(jié)算管理;會計檔案管理;信用社網(wǎng)點管理及其它;會計經(jīng)營管理。特別是會計檔案管理歷年來有所欠缺，每年的會計憑證雖然都歸了檔，但未按檔案管理辦法歸類整理，需要進一步規(guī)范。

　　二、繼續(xù)抓好增收、節(jié)支，進一步提升增盈創(chuàng)利水平。

　　緊緊抓住增收、節(jié)支兩個環(huán)節(jié)，外抓收入，內(nèi)抓管理，力爭全年實現(xiàn)在足額提取應(yīng)付利息，提高撥備水平的前提下，實現(xiàn)利潤xxx萬元，確保社社盈余和專項票據(jù)兌付全縣信用社資產(chǎn)利潤率逐年上升的目標(biāo)。針對目標(biāo)，制定出臺《xx縣農(nóng)村信用社xxxx年增盈創(chuàng)利實施方案》，圍繞增收、節(jié)支兩個環(huán)節(jié)進行了安排。外抓信貸質(zhì)量管理，積極盤活存量優(yōu)化增量，拓寬增收渠道，千方百計應(yīng)收盡收。內(nèi)抓財務(wù)管理，降低經(jīng)營成本，特別要加強營業(yè)費用的管理，在確保個人費用的前提下，壓縮公費用，確保專項票據(jù)兌付全縣信用社資產(chǎn)費用率逐年下降目標(biāo)。

　　具體抓好五項操作：

　　一是財務(wù)開支操作：

　　對營業(yè)費用實行費用額和費用率控制，嚴(yán)格實行了“ 以收定支、先提后支、多收多支、少收少支、以率定額，超支自負”的費用計提開支原則，將費用控制在核定比例之內(nèi)。

　　二是比例操作：

　　即在費用開支方面針對國家有關(guān)政策規(guī)定，對職工福利費，工會經(jīng)費，養(yǎng)老保險，待業(yè)保險金等按比例準(zhǔn)確計提。對招待費、宣傳費等要在規(guī)定比例之內(nèi)節(jié)約使用。

　　三是預(yù)算操作：

　　對培訓(xùn)費、會議費、修理費、電子設(shè)備費購置及運轉(zhuǎn)費實行了預(yù)算制，做到了在具體操作中嚴(yán)格按照預(yù)算控制支出。

　　四是包干操作：

　　對差旅費、郵電費、水電費、公雜費等我們結(jié)合區(qū)域?qū)嶋H和市場物價情況合理制定包干使用辦法，無正當(dāng)理由超出包干限額的社，其超額部分扣減個人費用。五是成本操作：嚴(yán)格加強了其他成本項目和營業(yè)外支出的管理，堅持按月監(jiān)控，防止以其他名義列支。

　　2015年計劃財務(wù)工作的總體要求是：認真貫徹落實地區(qū)局黨組統(tǒng)一部署，以組織收入為中心，主動適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，統(tǒng)籌規(guī)劃稅收收入，深化稅收經(jīng)濟分析，圍繞深化征管改革、推進依法治稅的主題，發(fā)揮參謀助手作用。堅持依法理財、科學(xué)管理，落實新的會計制度，加強預(yù)算管理，強化預(yù)算執(zhí)行和監(jiān)督，促進財務(wù)管理工作科學(xué)化、制度化、規(guī)范化。

　　一、做好組織收入中心工作。

　　適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，創(chuàng)新稅收收入管理模式，根據(jù)各縣（市）經(jīng)濟稅源實際、稅種情況、行業(yè)分布等要素，科學(xué)分解2015年度稅收計劃，增強任務(wù)觀念和憂患意識，充分認識有利條件和不利因素，從年初開始抓緊組織收入工作,向管理要收入，向服務(wù)要收入，向改革要收入，向打擊違法犯罪要收入，依法征稅，確保圓滿完成全年稅收收入目標(biāo)。

　　二、強化收入質(zhì)量管理。

　　堅持組織收入原則，堅決防止有稅不收和收“過頭稅”等違規(guī)行為，逐級推進收入質(zhì)量管理工作，加強對風(fēng)險管理、稅收入庫、稅收與經(jīng)濟匹配性等方面的考核，將收入質(zhì)量作為評價各局征管努力程度的重要依據(jù)，確保稅收收入質(zhì)量穩(wěn)步提高，促進依法征稅。

　　三、扎實做好稅收分析工作。

　　加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高分析質(zhì)量。全面開展稅收形勢分析、稅收風(fēng)險分析、政策效應(yīng)分析和經(jīng)濟運行分析，建立健全計財部門牽頭、相關(guān)業(yè)務(wù)部門共同參與的稅收分析工作機制。制定下發(fā)《XX區(qū)地稅局關(guān)于進一步完善稅收分析機制的意見》，準(zhǔn)確把握稅收收入增減變化的`主要原因，及時揭示收入中潛在的問題和隱患，積極利用各類微觀和宏觀數(shù)據(jù)查找稅收管理風(fēng)險和稅收收入風(fēng)險，及時分析營改增等稅收政策調(diào)整、減免稅優(yōu)惠政策對稅收、經(jīng)濟、社會帶來的影響，更好為宏觀決策和組織收入工作服務(wù)。

　　四、提高稅收預(yù)測水平。

　　繼續(xù)執(zhí)行月度與年度相結(jié)合的稅收預(yù)測工作機制。每月旬報根據(jù)納稅申報和稅款入庫情況分析預(yù)測稅收收入情況，及時了解稅源變動趨勢。綜合經(jīng)濟運行、政策變化、征管措施等因素開展年度稅收預(yù)測。加強稅收預(yù)測工作考核，通過月度收入預(yù)測準(zhǔn)確率和年度收入預(yù)測準(zhǔn)確率進行綜合評價，并按季通報。促進各縣（市）局摸清稅源底數(shù)，掌握稅收趨勢。

　　五、加強重點稅源數(shù)據(jù)分析與應(yīng)用。

　　深化重點稅源日常分析、專題分析、稅源景氣指數(shù)分析等，尤其對稅收變動較大的企業(yè)、行業(yè)進行綜合分析，剖析稅收增減原因，預(yù)測稅源發(fā)展趨勢。做好稅收高風(fēng)險企業(yè)預(yù)警核查工作，堵塞稅收漏洞。

　　六、提高稅收調(diào)查工作質(zhì)量和效率。

　　提高數(shù)據(jù)質(zhì)量，加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，確保企業(yè)填報指標(biāo)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完整。強化數(shù)據(jù)分析應(yīng)用，從全局層面規(guī)劃分析課題，爭取多出高質(zhì)量分析報告。

　　七、進一步完善會統(tǒng)基礎(chǔ)制度。

　　充分發(fā)揮稅收會計職能，加強與財政、人民銀行等部門配合，做好稅制改革有關(guān)的稅款入庫管理工作。為保證會統(tǒng)報表與稅收征管數(shù)據(jù)一致，確保會統(tǒng)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、真實性和完整性，要求各縣(市)局自行對2008年以來綜合征管軟件中的申報未開票等造成會統(tǒng)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確的垃圾數(shù)據(jù)進行清理并將通報檢查結(jié)果。

　　八、積極推進減免稅核算管理。

　　認真分析減免稅核算工作中存在的問題，做好重點項目減免稅核算統(tǒng)計工作，結(jié)合減免稅政策效應(yīng)分析機制建立，繼續(xù)選取重點和熱點問題開展分析，及時掌握和反映優(yōu)惠政策的實施效果。根據(jù)“營改增”以及消費稅、資源稅、環(huán)境保護稅等稅種改革進展，開展相關(guān)測算和分析，確保減免稅核算工作取得明顯進展，更好服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展大局。

　　九、落實票證管理制度。

　　繼續(xù)加強對各縣（市）局新版票證的使用情況和執(zhí)行《新疆地稅系統(tǒng)稅收票證管理暫行規(guī)定》情況的管理，要求各縣（市）局堅持票證日常審核制度，切實做到征收人員自審、稅收會計（內(nèi)勤會計）和票管人員復(fù)審、局里抽審的“三級”審核制度，同時每季度結(jié)合票證檢查必須組織專人開展一次票證“互審”和調(diào)換票證的外部審核。

　　十、嚴(yán)格財務(wù)管理。

　　貫徹落實新修訂的《預(yù)算法》和新的會計制度，督促各局加強學(xué)習(xí)，提高會計基礎(chǔ)核算工作的準(zhǔn)確性，增強經(jīng)費保障能力。根據(jù)區(qū)局要求實行預(yù)、決算公開，每季度實行財務(wù)分析報告制，強化財務(wù)監(jiān)督和實有資金的監(jiān)控。對轄區(qū)所屬核算單位進行日常財務(wù)收支審計，審計面應(yīng)達到100%，進一步發(fā)揮內(nèi)部審計查錯糾弊、促進管理、防范風(fēng)險、服務(wù)大局的職能作用。

　　十一、加強預(yù)算管理。

　　加強預(yù)算執(zhí)行進度的監(jiān)督，強化對零余額賬戶支出方面的管理，特別是項目資金核算的監(jiān)督，提高資金的使用效益。在日常核算中，要求各局嚴(yán)格按照年初批復(fù)預(yù)算的額度與范圍做支出，不斷強化預(yù)算對支出行為的約束作用。

　　十二、嚴(yán)格“三公經(jīng)費”、會議費、培訓(xùn)費支出管理。

　　嚴(yán)格落實中央“八項規(guī)定”和自治區(qū)“十項規(guī)定”，貫徹落實厲行節(jié)約精神，降低行政運行成本，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費、會議費及培訓(xùn)費支出。堅決制止違反規(guī)定、超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)支出。督促各局最大限度地提高資金使用效率，減少浪費。

　　十三、加強國有資產(chǎn)管理。

　　加強對各局固定資產(chǎn)報廢、調(diào)撥、捐贈工作的監(jiān)督檢查，督促各局盡快掌握新財政一體化資產(chǎn)管理系統(tǒng)操作。優(yōu)化固定資產(chǎn)配置管理，督促各局對閑置不用、利用率不高的資產(chǎn)進行重新配置及清理，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，確保國有資產(chǎn)完全完整。

　　十四、規(guī)范政府采購。

　　嚴(yán)格執(zhí)行采購目錄和標(biāo)準(zhǔn)，防止違反規(guī)定的自行采購行為，加強對大批物資采購監(jiān)督。督促各局結(jié)合工作實際，進一步完善采購程序，加強對政府采購執(zhí)行情況的檢查指導(dǎo)和績效考核，切實提高采購工作效率，防止不廉潔行為發(fā)生。

　　十五、加強基建管理。

　　根據(jù)區(qū)局部門預(yù)算安排，重點做好XX縣地稅局原辦公樓維修改造周轉(zhuǎn)房項目，徹底解決新招錄公務(wù)員和交流干部住宿問題。在實行基建資金預(yù)算按項目管理的基礎(chǔ)上，加強資金監(jiān)管，將日常管理、基建項目績效評價、年終考核相結(jié)合。根據(jù)財政資金使用績效管理評價要求，對基建資金安排落實情況、使用情況、支付進度，以及工程項目組織實施情況、群眾滿意度等內(nèi)容進行績效評價。

　　十六、不斷加強績效管理考核工作。

　　積極與自治區(qū)地稅局計財處聯(lián)系，對接績效考核指標(biāo)，制定計財科和系統(tǒng)計劃財務(wù)工作績效管理考核指標(biāo)，分解項目、責(zé)任到人，確保完成地區(qū)地稅局績效辦部署的各項工作任務(wù)。

　　十七、做好督查督辦工作。

　　每季度深入基層調(diào)查研究，不定期參加各縣市（局）稅收分析會，實地抽查票證審核情況。了解掌握以組織收入為中心的各項工作落實完成情況，及時總結(jié)推廣各縣(市)局工作經(jīng)驗，研究解決基層工作中存在的問題。

【企業(yè)出納會計工作計劃】相關(guān)文章：

企業(yè)出納工作計劃07-03

2019企業(yè)出納工作計劃07-06

企業(yè)財務(wù)出納工作計劃12-01

企業(yè)出納人員工作計劃11-20

出納會計工作計劃范本07-05

企業(yè)會計的工作計劃07-04

企業(yè)出納述職報告01-21

會計出納的實習(xí)報告06-02

出納會計述職報告01-23