審計崗位說明書

時間：2022-07-21 12:13:45 說明書我要投稿

審計崗位說明書

審計崗位說明書1

　　1.認真學習貫徹執(zhí)行國家的各項方針政策。遵守學校各項規(guī)章制度，堅持依法審計、秉公辦事，保質保量完成審計任務。

審計崗位說明書

　　2.對學校各部門報送的工程項目竣工結算審計資料的真實、合規(guī)、完備進行審計。

　　3.工程審計人員在進行項目審核時，應嚴格執(zhí)行國家有關法律及政策，認真審閱資料，必要時可實地察看施工現(xiàn)場，做好有關記錄。

　　4.在審計結果的準確性及審計質量經(jīng)處領導進行復核后，出具工程項目審計報告。

　　5.參與大型基建、改擴建、維修工程項目的監(jiān)督檢查工作。在審計工作計劃規(guī)定的時間內(nèi)或約定的期限內(nèi)，完成工程項目的審計。

　　6.按照學校決定參與有關新開工的基建項目的跟蹤審計。

　　7.及時收集基建市場工程造價情況。

　　8.完成處領導交辦的其他工作任務。

審計崗位說明書2

　　(一)工作關系上級:財務部總監(jiān)下級:審計員(日審和夜審)

　　(二)崗位職責

　　1、在財務部總監(jiān)的指導下，負責酒店收銀結算查核具體管理工作。

　　2、督導審計員遵守有關財務規(guī)定和結算查核程序，保證酒店的資金安全。

　　3、合理排班，遇有員工休假，主管必須頂班或對班次進行調整，并做好考勤。

　　4、積極參加培訓，遵守酒店規(guī)章制度，完成上級分配的其它工作。

　　(三)素質要求

　　1、熟練掌握酒店會計的基本理論及實際工作方面的知識。

　　2、熟悉酒店的收銀管理的電腦系統(tǒng)，并能熟練操作。

　　3、熟悉經(jīng)濟法、酒店法及本地的法律、法規(guī)。

　　4、忠誠酒店事業(yè)，維護酒店利益。

　　(四)工作內(nèi)容

　　1、督促查核人員認真復核各收銀點的營業(yè)報表、賬單，發(fā)現(xiàn)錯誤，加以糾正，以保證酒店營業(yè)收入賬目準確，對已復核過的報表，都必須簽字，以示負責。

　　2、復核夜班完成的收入晨報表:主要核對開房率、房租收入、散客和團體的平均房價是否正確，每個餐廳的平均消費、人數(shù)、總數(shù)是否正確，并簽名確認。

　　3、審核匯總前一天的營業(yè)收入情況，編制收入日報表，及時將日報呈酒店領導。

　　4、復核早班所核的單據(jù)。

　　5、對所屬員工進行培訓，以確保工作正常運轉。

審計崗位說明書3

　　1.擬定和優(yōu)化工程審計制度流程，并貫徹執(zhí)行;

　　2.擬定項目審計方案報部門領導審核，負責工程審計項目的組織、實施，針對存在的問題提出審計意見和改進建議，并跟蹤審計結果的執(zhí)行情況，編制審計底稿、草擬審計報告;

　　3.對工程項目的招標、合同簽署、設計、施工、監(jiān)理、驗收、結算等環(huán)節(jié)進行跟蹤審計;

　　4.負責工程預結算審計、決算審計;

　　5.負責對工程合同的簽訂、執(zhí)行過程和結果進行審計監(jiān)督、檢查、評價;

　　6.定期或不定期選取工程項目預算(超過概算)、變更(超出合同總金額)、結算(超出合同總金額)等工程造價管理程序進行抽查，核實其程序的合規(guī)性，工程計價的真實性和準確性;

　　7.對工程款支付的真實性、合法性進行審計監(jiān)督;

　　8.根據(jù)管控權限和相關管理制度管控下屬公司的工程審計工作。

審計崗位說明書4

　　1.服從財務經(jīng)理的安排，按規(guī)定的程序與標準進一步審核夜審所做的收入報告，修改入賬，并負責與應收款核對賬目，確保每日收入核數(shù)的真實準確。

　　2.負責復核夜審完成的各項報告，發(fā)現(xiàn)問題立即改正，其程序與標準如下：

　　2.1審核夜審收入日報，夜審平衡表，檢查對食品、飲品及其它金額項目劃分是否正確;

　　2.2核對酒店各項經(jīng)營活動匯總表，檢查是否存在未入賬的收入。

　　2.3將餐廳的賬單分為現(xiàn)金和住店收入兩種形式分別存檔。

　　2.4審核現(xiàn)金人民幣收入是否與實交現(xiàn)金數(shù)額相符，發(fā)現(xiàn)問題及時查找，并通知有關部門糾正。

　　2.5審核前臺收入調減和雜項收入。審核收入調減，首先檢查折扣單上有無按規(guī)定授權人的簽字批準，審查原因是否清楚、合理，每筆折扣所放入的賬號是否準確，若有不符合，立即調整;審核雜項收入賬號是否正確，如不符合立即調整;與夜審所做的收入數(shù)額核對無誤后，上交財務總監(jiān)、總經(jīng)理審批后存檔。

　　3.通過《MORNINGREPORT》檢查夜審所做的不同類別的房費收入是否正確，同時檢查出租率、平均房價，發(fā)現(xiàn)問題及時調整。

　　4.在電腦上修改夜審所做報表，包括收入報告、就餐人數(shù)報告、客房統(tǒng)計報告、夜間報告，及時無誤發(fā)送給各有關部門。

　　5.完成掛帳報表與應收款對賬后，將掛帳報表輸入電腦，并打印存檔。

　　6.根據(jù)總出納送來的交款登記表作長短款報告。

　　7.每日將總出納支票托收的.情況作專項記錄，月底將記錄提供給總賬，以便核對。

　　8.審核每日海鮮銷售、迷你吧銷售、各吧臺銷售、燕鮑翅銷售匯總;審核帳單使用情況、發(fā)票使用情況;審核早餐券、壓金單、折扣情況。

　　9.審核酒店內(nèi)部人員長途電話費用，并作分析報告。復核夜間核數(shù)所做的房費、餐飲收入?yún)R總表及有關業(yè)務交易記錄。

　　10.復核掛賬及信用卡交易單之后，再轉交應收款。

　　11.審核電話房記錄的電話收入是否正確計入客人賬單內(nèi)(在酒店具備電腦店收費系統(tǒng)情況下，檢查電腦極力是否正確)。

　　12.審核其它營業(yè)點收入諸如：桑拿按摩、游戲室、保齡球、洗衣、商務中心、健身房等。

　　13.對照收到的宴會通知單，檢查如菜譜價格、人數(shù)及其它收費項目是否賬單相符。

　　14.對照電腦記錄是否與實際單據(jù)相符。

　　15.符合所有現(xiàn)金代支、扣數(shù)等交易都有正當理由、有效批準及附件等，將有疑問的單據(jù)交財務經(jīng)理/財務總監(jiān)。

　　16.確保所有餐廳取消或作廢的賬單都有餐廳經(jīng)理簽批及注明原因，抽查賬單上的價格是否與菜譜上價格一致。

　　17.檢查餐飲賬單、正式收據(jù)及其他營業(yè)用單據(jù)是否連續(xù)使用，調查任何遺失賬單原因。

　　18.核查每日住店客人賬單余額及尋找異常變動。

　　19.調查跑賬問題，并將所有詳細資料交應收賬跟進并入賬。

　　20.復核并將夜間核數(shù)“D”(收入報告)報告、每日餐廳收入表及總出納報表入賬，檢查信貸政策與程序執(zhí)行情況;將發(fā)現(xiàn)餐廳收銀員發(fā)生的過錯通過餐廳收銀領班轉告，責令其更正。將可能引起客人賬目發(fā)生錯誤的地方提交財務經(jīng)理/財務總監(jiān)，由財務經(jīng)理/財務總監(jiān)與各有關部門商量改進。

　　21.將“D”報告與各有關部門報表相核對。

　　22.突擊檢查空房、健身房及對外洗衣的情況。

　　23.突擊檢查收銀員備用金。

　　24.根據(jù)總出納報表及“D”報告、編制收銀員長短款報表，并送財務經(jīng)理審閱。

　　25.編制每日報表送財務經(jīng)理審閱;建立保存所有審計記錄檔案。

　　26.依據(jù)酒店有關的政策與程序，檢查客用保管箱情況，編制保險箱鑰匙控制表。

　　27.檢查前臺有無逾時或待處理的客人賬單，查明原因并采取正確及時措施，并知會財務經(jīng)理/財務總監(jiān)。

　　28.對照收銀員交款數(shù)、總出納日報表及銀行進賬單是否一致。

　　29.制訂并執(zhí)行培訓計劃，對核數(shù)員進行考核評定，向上級提出對員工的獎懲建議。

　　30.督導夜審核算員工作，檢查考勤，安排工作。

　　31.完成上級交辦的其它工作。